問題已解決
銷售方支付代墊運費,收到發(fā)票怎么做賬?因為代墊運費時,借:應(yīng)收賬款 貸:銀行存款,那收到代墊發(fā)票,怎么做分錄



收到 運費發(fā)票,應(yīng)確認(rèn)為銷售費用-運費
2022 08/05 16:56

84785017 

2022 08/05 17:01
收到發(fā)票的會計分錄,借方方是銷售費用,貸方是什么

文文老師 

2022 08/05 17:03
借方 是銷售費用,貸方是?應(yīng)收賬款

84785017 

2022 08/05 17:17
這樣不就矛盾了么。A公司銷售貨物給B公司代墊運費,分錄是:借:應(yīng)收賬款-B 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交增值稅 銀行存款(墊付運費)。代墊的運費如果是開發(fā)票給A公司,記入應(yīng)收賬款就會多出來不平

文文老師 

2022 08/05 17:23
運費如果是開發(fā)票給A公司,不屬于墊付了,屬于A公司費用。
