00:10:00
問題已解決
老師，我在7月份預(yù)收到了一年的租金收入，在預(yù)收款的當(dāng)月，已經(jīng)確認(rèn)了這一年的稅金，租賃期是22.7到23.7，收入按每月確認(rèn)，增值稅的收入是按預(yù)收的金額填報的，那豈不是到年度最后一個月，我的增值稅申報的收入跟所得稅上傳的報表的收入不匹配？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
是跨年開了發(fā)票嗎？如果是的話，會造成這個影響的。
2022 08/11 11:30
84784987 
2022 08/11 11:43
是的，夸年了，我正確的處理在稅務(wù)和賬務(wù)上面分別應(yīng)該怎么處理呢，因為是新公司，如果上個月申報錯了，我直接按正確的更正申報
84784987
2022 08/11 11:44
7月份才第一次申報6月份的稅
郭老師 
2022 08/11 11:46
正確的就是按照你那個來做的，增值稅一側(cè)申報繳納
所得稅，按月確認(rèn)收入。
84784987
2022 08/11 11:48
那年底的最后一個月，我的所得稅的收入，跟增值稅的收入，不匹配，這樣會有什么影響？
郭老師
2022 08/11 11:49
稅務(wù)局會問起來的，要求你們調(diào)整的。
84784987
2022 08/11 11:52
老師，還有問下我在申報增值稅時，按預(yù)收款申報，這個預(yù)收款的金額應(yīng)該是不含稅的金額吧？
郭老師
2022 08/11 11:54
對的是的，是不含稅的金額。
84784987
2022 08/11 16:15
老師，你的意思是我的賬務(wù)處理是正常的，稅務(wù)這邊的處理也是正確的，產(chǎn)生這種稅會差異是合理的，只需要跟稅務(wù)局這邊做好解釋即可
郭老師
2022 08/11 16:16
稅務(wù)局那邊一般不會聽你們解釋的，他需要調(diào)整之前的時候還可以寫說明，后期啊，他就要求直接調(diào)整，按照你開發(fā)票的來確認(rèn)收入。
84784987
2022 08/11 16:19
那有什么方式把這個問題避免了，讓跨年稅會收入一致，
郭老師
2022 08/11 16:24
就是我第一種做法，不開發(fā)票，跨年的只能開到12月份。
84784987
2022 08/11 16:27
那我現(xiàn)在已經(jīng)就開了，那我就在12月底把預(yù)收的下一年的收入，全部直接記到12月份里去，這樣可以嗎？
郭老師
2022 08/11 16:27
可以的可以這么做的。
閱讀 161
描述你的問題，直接向老師提問
327
意見反饋
