免費(fèi)問答

1、這個(gè)沖紅部分的申請(qǐng)退稅是和稅收優(yōu)惠那個(gè)申請(qǐng)退稅是在同一個(gè)表里填的嗎？ 2、賬務(wù)處理上，附加稅做稅金及附加負(fù)數(shù)，那月底稅金及附加為負(fù)數(shù)，月末不是要結(jié)轉(zhuǎn)嗎，那結(jié)轉(zhuǎn)之后怎么看到稅金及附加還有多少金額未抵扣完？有點(diǎn)懵，轉(zhuǎn)不過彎來，麻煩老師再說詳細(xì)一點(diǎn)，舉個(gè)例子，紅沖了100萬，稅費(fèi)已交，本月銷售收入20萬，本月附加稅分錄該怎么做呢

?你好1.? ? ? ? 都是電子稅務(wù)局 -一般退抵稅管理 -? ? 增值稅留抵進(jìn)項(xiàng)稅退稅 里面去申請(qǐng)的；? ? ?紅沖的是誤收多繳申報(bào)表申請(qǐng)的； 2.? ? ?需要的； 月末? 把你 負(fù)數(shù)的稅金及附加科目 結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤去即可? ??

剛有點(diǎn)我說錯(cuò)了，那個(gè)退稅的稅務(wù)局不讓退稅，只讓留著抵扣，像這種情況的話，賬務(wù)處理上有點(diǎn)轉(zhuǎn)不過來，增值稅那塊還好，主要是附加稅，月底稅金及附加為負(fù)數(shù)，結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤了，但實(shí)際上那個(gè)負(fù)數(shù)金額應(yīng)為留抵的金額，結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤那不是看不出到底還有多少附加稅未抵扣？

你好1.? ? 你留底抵扣； 你掛在未交增值稅借方掛著即可； 以后慢慢抵減 ； 稅費(fèi) 附加稅? 體現(xiàn)在 借方掛著以后抵減即可? ??

哦，就是說留底抵扣，稅金及附加也是轉(zhuǎn)到未交增值稅借方是嗎？

?你好；? ?增值稅做未交增值稅借方掛著； 附加稅做 ；應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交城建稅 等科目掛著借方留底? ?

好的，謝謝老師！

不客氣的； 幫到你就好；?