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問(wèn)題已解決
增值稅加計(jì)抵減額怎么做分錄？下個(gè)月才交稅 本月做分錄嗎？下月交的時(shí)候做？
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某公司銷項(xiàng)稅額80萬(wàn)元,進(jìn)項(xiàng)稅額70萬(wàn)元,期初無(wú)留抵進(jìn)項(xiàng)稅額.
計(jì)算:
本期計(jì)提加計(jì)抵減額=70*10%=7萬(wàn)元
當(dāng)期可抵減加計(jì)抵減額=7萬(wàn)
因此,本期需繳納增值稅3萬(wàn)元.
實(shí)際繳納時(shí)會(huì)計(jì)分錄:
借:應(yīng)交增值稅--未交增值稅 10
貸:銀行存款 3
其它收益 7
2022 08/22 17:11
84785002 
2022 08/22 17:22
意思? 當(dāng)期不做會(huì)計(jì)分錄吧 繳納的時(shí)候才做？
84785002
2022 08/22 17:23
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出入了費(fèi)用了是吧
84785002
2022 08/22 17:23
本期計(jì)提加計(jì)扣除額做分錄不？
曉寧老師 
2022 08/23 09:06
您好，是的，實(shí)際繳納時(shí)做
84785002
2022 08/23 14:54
1? 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出入了費(fèi)用? 借費(fèi)用貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出? 對(duì)嗎？
84785002
2022 08/23 14:56
進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出怎么做分錄? 計(jì)提未交增值稅
曉寧老師
2022 08/23 15:06
借:庫(kù)存商品(在建工程、原材料、銷售費(fèi)用)? ? ? ?貸:應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出)?
84785002
2022 08/23 15:22
我們一部分是簡(jiǎn)易計(jì)稅? 一部分是一般計(jì)稅? 也是這樣做分錄了是吧？不涉及簡(jiǎn)易計(jì)稅科目吧
84785002
2022 08/23 15:23
我見(jiàn)百度有這個(gè)簡(jiǎn)易計(jì)稅科目
曉寧老師
2022 08/23 15:45
您好，不涉及簡(jiǎn)易計(jì)稅科目的。
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