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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，單位購買化妝品送給客戶 賬上做了業(yè)務(wù)招待費(fèi) 但是沒有申報(bào)個(gè)稅，這種屬不屬于偷稅漏稅了。
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你好
這個(gè)嚴(yán)格來說，只是未申報(bào)，你這個(gè)說偷稅漏稅就太嚴(yán)重了
2022 09/16 14:50
84785013 
2022 09/16 14:52
好的，那老師比如 化妝品10000 代扣個(gè)稅是2000 這個(gè)怎么寫 借 管理費(fèi)用 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 10000 貸 現(xiàn)金10000 扣繳的個(gè)稅 怎么寫分錄
王超老師 
2022 09/16 15:08
這個(gè)個(gè)人所得稅是你們自己承擔(dān)，還是要向客戶收取的阿？
84785013
2022 09/16 15:10
兩種方式都寫下，謝謝老師
王超老師
2022 09/16 15:17
這個(gè)只能選擇一種哦，要不然打字要很久的
84785013
2022 09/16 15:19
好的 那就全部由公司承擔(dān)吧 還有這個(gè) 個(gè)稅的信息是寫誰的
王超老師
2022 09/16 15:20
借：管理費(fèi)用等
貸：主營業(yè)務(wù)收入
增值稅
同時(shí)
借：管理費(fèi)用等
貸：應(yīng)交稅費(fèi)---個(gè)人所得稅
84785013
2022 09/16 15:21
這個(gè)怎么還要確認(rèn)主營業(yè)務(wù)收入？
王超老師
2022 09/16 15:23
是的，這個(gè)要視同銷售的
84785013
2022 09/16 15:25
普票現(xiàn)在不是都沒稅額了嗎 那怎么確認(rèn)稅額 發(fā)票上金額就10000 稅率 免稅
王超老師
2022 09/16 15:30
這個(gè)你們要開發(fā)票出去阿，或者作為未開票收入的
84785013
2022 09/16 15:33
不是，是我們外面購買了化妝品 化妝品專柜那開了普票給我們。我們只是把化妝品送給了客戶。
王超老師
2022 09/16 15:37
是的，是你們送給客戶的阿
84785013
2022 09/16 15:42
不能直接 借管理費(fèi)用 業(yè)務(wù)招待費(fèi)10000 貸 現(xiàn)金 10000 在做一筆代扣個(gè)稅的分錄？
王超老師
2022 09/16 15:42
可以的，但是你這個(gè)金額很大，是贈(zèng)送的，建議你作為視同贈(zèng)送處理
84785013
2022 09/16 15:45
要是金額小 后面代扣個(gè)稅的分錄 是怎么寫的
王超老師
2022 09/16 15:49
84785013
2022 09/16 17:09
好的，謝謝老師
王超老師
2022 09/16 17:11
不客氣
親，滿意請(qǐng)給五星好評(píng)哦?
b（￣▽￣）d
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