問(wèn)題已解決

為什么要確定遞延，根據(jù)什么來(lái)確定的（以報(bào)表項(xiàng)目來(lái)分錄的）

84785041| 提問(wèn)時(shí)間：2022 09/22 11:58
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
張壹老師
金牌答疑老師
職稱：中級(jí)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師
你好，確定遞延是按稅收要求來(lái)確定的，計(jì)稅和會(huì)計(jì)計(jì)算的的差異就會(huì)產(chǎn)生遞延
2022 09/22 12:04
84785041
2022 09/22 12:04
我知道，但不知道這道題的遞延怎么來(lái)的
84785041
2022 09/22 12:05
能否具體根據(jù)題目解釋下呢！
張壹老師
2022 09/22 12:07
你好，這個(gè)是價(jià)格補(bǔ)貼 不是遞延收益，是要按收入計(jì)算。 下面更正的是沖銷上面的遞延收益
84785041
2022 09/22 12:12
對(duì)，后面呢
張壹老師
2022 09/22 12:14
你是說(shuō)費(fèi)用化支出要加計(jì)扣除的那個(gè)嗎，那個(gè)是永久差，不會(huì)產(chǎn)生遞延
84785041
2022 09/22 12:15
是合同負(fù)債的計(jì)稅基礎(chǔ)與賬面價(jià)值的差異導(dǎo)致的嗎
張壹老師
2022 09/22 13:36
你好，你的資料二沒有遞延呢
84785041
2022 09/22 13:46
是資料一的遞延，圖1的遞延收益是圖2更正分錄的最后一步
張壹老師
2022 09/22 13:54
你好，一共收到補(bǔ)助是13600，確認(rèn)收入1120*10=1120， 全部確信的遞延收益13600都要沖銷掉，沖銷后沒有遞延收益了。就不存在遞延所得稅了 13600不是遞延收益，是收入11200和合同負(fù)債2400
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~