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小規(guī)模物業(yè)公司，水是自己打的水井，收取業(yè)主水費，其他幾個公司也在共用，賬務怎么處理
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你好，是針對收取業(yè)主水費做分錄？?
2022 10/05 09:24
84784949 
2022 10/05 09:26
業(yè)主和其他公司分攤水費的分錄
鄒老師 
2022 10/05 09:27
你好，針對收取業(yè)主水費
借：庫存現(xiàn)金等科目，貸：其他業(yè)務收入，應交稅費—應交增值稅
其他幾個公司也在共用，會收取其他公司的款項嗎
84784949
2022 10/05 09:31
還有就是給業(yè)主開普票的稅目都是什么，我們這邊交給水利局的水費是1.7元(1.4水資源稅，0.3是服務費)，再加上0.85元的污水處理費，收業(yè)主水費是2.75元，開票也要按照水利局開票格式開嗎
鄒老師
2022 10/05 09:32
你好，給業(yè)主開普票的稅目，需要去開票系統(tǒng)查詢，這個不可能都去記住的?
84784949
2022 10/05 09:32
是的，也會收取其他公司的水費
鄒老師
2022 10/05 09:33
你好，那就是與收取業(yè)主水費一樣的處理。
84784949
2022 10/05 09:37
好的，謝謝老師，
鄒老師
2022 10/05 09:37
不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。
84784949
2022 10/05 09:40
還有個問題，收取的物業(yè)費是按照月份分攤吧？比如就是第一個月用收取的物業(yè)費除以12個月，第二個月就用余額除以11個月？
鄒老師
2022 10/05 09:41
你好，根據你的描述，每個月確認的收入=總的收入/12
而不是：第一個月用收取的物業(yè)費除以12個月，第二個月就用余額除以11個月，第三個月用收取的物業(yè)費除以10個月這樣。
84784949
2022 10/05 09:45
好的，我們是按年收取的，當月收不齊所有業(yè)主的物業(yè)費，可能下月或者下下月才能，也有業(yè)主不交物業(yè)費，那我賬務上怎么處理？
鄒老師
2022 10/05 09:46
你好，當月收不齊所有業(yè)主的物業(yè)費，可能下月或者下下月才能，這種做? 應收賬款? 處理就是了?
84784949
2022 10/05 09:49
就是說我要把所有業(yè)主的全年物業(yè)費/12，來確認收入，就是借應收賬款，貸收入，然后業(yè)主來交物業(yè)費的話，就是借現(xiàn)金或者銀行存款，貸應收賬款對吧？
鄒老師
2022 10/05 09:50
你好，是的，是這樣的
84784949
2022 10/05 09:50
謝謝老師！我沒問題了，麻煩了
鄒老師
2022 10/05 09:51
不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以評價，謝謝。
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