免費(fèi)問答

稅盤費(fèi)用抵扣怎么填申報(bào)表呢？ 1.使用數(shù)字證書,登錄"網(wǎng)上稅務(wù)局"系統(tǒng). 2.在"功能菜單"下面,請先填寫附列資料一、附列資料二、附列資料四、附列資料五等報(bào)表(營改增納稅人還應(yīng)該填寫附列資料三),然后點(diǎn)擊"增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人適用)". 3.在"增值稅納稅申報(bào)表(一般納稅人適用)",先"提取數(shù)據(jù)",之后在"稅款計(jì)算"欄的第23行"本月數(shù)"填寫您的金稅盤的金額,"本年累計(jì)"會自動生成. 4.然后點(diǎn)擊"功能菜單"增值稅項(xiàng)目下"增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表". 5.在"增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表"的"減稅性質(zhì)代碼及名稱"欄選擇"0001129914",在"減免項(xiàng)目"下"本期發(fā)生額"、"本期應(yīng)抵扣稅額"、"本期實(shí)際抵扣稅額"列填寫與"增值稅申報(bào)表"第23行相同的金額.之后點(diǎn)擊"保存". 6.將本期應(yīng)填報(bào)的其他報(bào)表全部填寫完成后,點(diǎn)擊 "功能菜單"-"申報(bào)、實(shí)時(shí)扣款"--"網(wǎng)上申報(bào)". 7.增值稅申報(bào)成功,稅控盤金額也抵扣完畢. 另外,首次購買并抵扣金稅盤的分錄為: 1.借:管理費(fèi)用 貸:現(xiàn)金(銀行存款) 2.借:應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(減免稅) 貸：管理費(fèi)用