問題已解決
請問,建筑勞務(wù)公司計(jì)提工資時(shí),借:管理費(fèi)用-管理職工薪酬,工程施工-合同成本-直接人工 貸:應(yīng)付職工薪酬,收到發(fā)票再結(jié)轉(zhuǎn)成本:借:主營業(yè)成本-勞務(wù)費(fèi),貸:工程施工-合同成本-直接人工,這樣可以嗎?
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速問速答你好; 是你雇員嗎 ?這樣好判斷; 是否有產(chǎn)生收入了??
2022 10/10 15:27
84785039
2022 10/10 15:29
是勞務(wù)公司人員;開票就會有收入的
meizi老師
2022 10/10 15:33
你好;? 那就這樣來做賬即可; 對的??
84785039
2022 10/10 15:36
那我現(xiàn)在開了一張票,是之前沒有開公司之前的工程了,工程施工-合同成本-直接人工,一般有事做就計(jì)提了工資了,可是我們現(xiàn)在開票的時(shí)候沒有計(jì)提他們的工資了,那怎么結(jié)轉(zhuǎn)呢,
meizi老師
2022 10/10 15:39
?你好;? ? ? ? ?結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本去; 你之前是一次性做了結(jié)轉(zhuǎn)了嗎? ?
84785039
2022 10/10 15:40
是的,因?yàn)槲抑坝写温┝?,所以之前一次性結(jié)轉(zhuǎn)了
meizi老師
2022 10/10 15:42
?你好;? ?那你 還得調(diào)整哦;? 這樣是提前確定成本了? ?
84785039
2022 10/10 15:44
那就是說要確定成本,哪次工程開了多少工資,開票就結(jié)轉(zhuǎn)多少是這樣嗎?那 管理人員工資也算成本嗎,因?yàn)閯趧?wù)公司就是工資了
meizi老師
2022 10/10 15:48
?你好1; 是的;? ? 按進(jìn)度比例結(jié)轉(zhuǎn)哈; 避免你收入和成本不配比了? ?
84785039
2022 10/10 16:01
這個(gè)比例怎么計(jì)算呢?
meizi老師
2022 10/10 16:05
你好;? ?完工百分比法是按照當(dāng)期合同收入=合同總收入×完工進(jìn)度-以前會計(jì)期間累計(jì)已確認(rèn)收入,以及當(dāng)期合同費(fèi)用=合同預(yù)計(jì)總成本×完工進(jìn)度-以前會計(jì)期間累計(jì)已確認(rèn)費(fèi)用,
84785039
2022 10/10 16:07
那管理人員工資就一直結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤是嗎?
meizi老師
2022 10/10 16:10
?你好;? 是的; 月末轉(zhuǎn)本年利潤去? ?
84785039
2022 10/10 16:11
我上個(gè)季度多結(jié)轉(zhuǎn)了一次主營成本,這次直接再同一個(gè)會計(jì)分錄直接用負(fù)數(shù)表示嗎
meizi老師
2022 10/10 16:15
你好;? 紅沖即可; 是的; 借貸方不變; 金額負(fù)數(shù)? ?
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