問題已解決

一個(gè)項(xiàng)目開了28萬的票,來了12萬,沒有進(jìn)項(xiàng)票,這個(gè)月怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本,還需要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎?

84785027| 提問時(shí)間:2022 10/11 16:11
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答
meizi老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計(jì)師
?你好;? ? 按進(jìn)度比例來結(jié)轉(zhuǎn)成本 和收入的; 需要的?
2022 10/11 16:14
84785027
2022 10/11 16:16
怎么做分錄啊
meizi老師
2022 10/11 16:19
你好;? ? ?你是建筑工程業(yè)務(wù)嗎??
84785027
2022 10/11 16:19
是的老師,
meizi老師
2022 10/11 16:24
你好;? ? ?一、收入核算 1、收到預(yù)付工程款時(shí) 借:銀行存款 貸:預(yù)收賬款 應(yīng)繳稅費(fèi)-應(yīng)繳增值稅-銷項(xiàng)稅 2、工程完工結(jié)算時(shí) 借:預(yù)收賬款/應(yīng)收賬款 貸:工程結(jié)算收入 3、結(jié)轉(zhuǎn)收入 借:主營業(yè)務(wù)收入 貸:主營業(yè)務(wù)成本 管理費(fèi)用 銷售費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用等等 借或貸:本年利潤 二、成本的核算 1.發(fā)生的合同成本 借:工程施工—合同成本 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 貸:銀行存款 2.發(fā)生的材料費(fèi)用 借:管理費(fèi)用/原材料 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) 貸:銀行存款 3.支付人工費(fèi) 借:工程施工--人工費(fèi) 貸:現(xiàn)金(或應(yīng)付工資等) 4.發(fā)生的機(jī)械費(fèi)用 借:工程施工--機(jī)械使用費(fèi) 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)(指的租賃) 貸:銀行存款(或累計(jì)折舊等) 5.發(fā)生的其他直接費(fèi) 借:工程施工--其他直接費(fèi) 貸:銀行存款(或現(xiàn)金等) 6.月末確認(rèn)收入和成本 借:主營業(yè)務(wù)成本(按當(dāng)期確認(rèn)的合同成本) 工程施工——合同毛利?(倒擠) 貸:主營業(yè)務(wù)收入(按當(dāng)期確認(rèn)的工程結(jié)算收入) 7.工程完工決算后,應(yīng)將“工程結(jié)算”科目與“工程施工”科目沖抵,沖抵后“工程施工”科目與“工程結(jié)算”科目余額均為零。
84785027
2022 10/11 16:26
這個(gè)項(xiàng)目沒有進(jìn)項(xiàng)票哦老師
84785027
2022 10/11 16:27
我看有的老師說結(jié)轉(zhuǎn)成本 直接借主營業(yè)務(wù)成本,貸工程施工合同成本,這樣也行嗎?
meizi老師
2022 10/11 16:30
你好;沒有發(fā)票; 就暫估做賬即可 ;? ?是的?
84785027
2022 10/11 16:49
暫估的金額我就按照主營業(yè)務(wù)成本的金額可以嗎
meizi老師
2022 10/11 16:51
?你好;? 是的; 先走工程施工; 在結(jié)轉(zhuǎn)到主營成本哈? ?
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      最新回答

      查看更多

      您有一張限時(shí)會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~