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老師,貨款兩萬,轉(zhuǎn)賬兩萬發(fā)票開了三萬要如何做賬
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速問速答同學(xué),你是銷售方,還是采購方呀?
2022 10/15 19:06
84784959
2022 10/15 20:03
是銷售方
林夕老師
2022 10/15 20:04
同學(xué);
借:銀行存款20000
貸:主營業(yè)務(wù)收入20000-4500=15500
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項)30000*15%=4500
84784959
2022 10/15 20:05
發(fā)票開的三萬
林夕老師
2022 10/15 20:08
借:銀行存款20000
貸:主營業(yè)務(wù)收入20000-3900=16100
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(銷項)30000*13%=3900
銷項稅率剛答錯了。
這里的增值稅就是按照3萬算的。
84784959
2022 10/15 20:16
主營業(yè)務(wù)收入不是也要按三萬算嗎
84784959
2022 10/15 20:16
這個賬沒有做平吧
林夕老師
2022 10/15 20:20
同學(xué),主營業(yè)務(wù)收入,不能按3萬,如果按照3萬,分錄都寫不出來。
對于20000萬,除去給稅局的增值稅,剩余的才是企業(yè)的收入。不能直接把3萬作為收入。
84784959
2022 10/15 20:25
發(fā)票開的三萬當(dāng)然要按三萬
84784959
2022 10/15 20:25
不然稅務(wù)局報稅會有出入
林夕老師
2022 10/15 20:36
同學(xué);報稅時是正常按照3萬進(jìn)行納稅的。
稅局只看你納稅信息與開票是不是一致。
84784959
2022 10/15 21:13
報稅要填收入
林夕老師
2022 10/15 21:21
你在納稅申報表里的收入,都是需要按照3萬填寫。
(就是納稅和做賬需要區(qū)分著)
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