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問(wèn)題已解決
30萬(wàn)購(gòu)買原材料，付款30萬(wàn)，但是對(duì)方開了，275521.62元的發(fā)票，那怎么做賬？
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你好，是剩余2萬(wàn)多還沒(méi)有取得發(fā)票嗎？?
2022 10/17 10:04
84784957 
2022 10/17 10:12
是的，老師，剛您回答我了，但是我就是有點(diǎn)搞不清楚，剩余的那兩萬(wàn)沒(méi)有開發(fā)票，那怎么做賬，
鄒老師 
2022 10/17 10:21
你好，需要針對(duì)27萬(wàn)多的部分
借：原材料??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：銀行存款
針對(duì)剩余的部分
借：原材料?，???貸：應(yīng)付賬款-暫估
借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款?
84784957
2022 10/17 10:38
老師，上次你們也是這么回答的，然后我就不是很明白，那3萬(wàn)沒(méi)開票，那原材料的金額要怎么寫，原材料是寫24478.38元嗎？但是這個(gè)金額是含稅的金額，那要是寫未稅的金額，那貸方應(yīng)該寫多少金額
84784957
2022 10/17 10:38
您能把金額也寫上嗎，這樣我好理解
84784957
2022 10/17 10:39
剩余未開票金額是24478.38元，不含稅金額是21662.28元，稅額是2816.09元
鄒老師
2022 10/17 10:43
你好，3萬(wàn)沒(méi)開票的分錄，原材料的金額，是剩余沒(méi)有取得發(fā)票的不含稅金額。
84784957
2022 10/17 11:51
借：原材料21662.28（未稅）
貸：應(yīng)付賬款/暫估21662.28
借：預(yù)付賬款24478.38（含稅）貸：銀行存款 24478.38
鄒老師
2022 10/17 11:52
你好，是的，是這樣處理的?
84784957
2022 10/17 11:55
然后到貨以后
借：應(yīng)付賬款-暫估? 21662.38? ?
應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng) 2816.1
貸：預(yù)付賬款24478.38
84784957
2022 10/17 11:55
老師，是這樣嗎
鄒老師
2022 10/17 11:57
你好，取得發(fā)票的時(shí)候
借：應(yīng)付賬款-暫估 ，??貸：原材料
借：原材料??，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），??貸：預(yù)付賬款
84784957
2022 10/17 12:00
好的，這次是真的明白了，謝謝老師
鄒老師
2022 10/17 12:01
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。
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