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問題已解決
我們是一般納稅人，目前只有進項稅，沒有銷項，我看資產(chǎn)負債表應交稅費是負數(shù)，這個有問題嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
這個是負數(shù)可以
2022 10/18 10:40
84784985 
2022 10/18 10:43
這個是因為我們沒有抵扣是吧，需要調(diào)整不
樸老師 
2022 10/18 10:47
同學你好
對
這個不用調(diào)整
84784985
2022 10/18 10:58
后期有銷項了，是不是就可以調(diào)了
樸老師
2022 10/18 11:04
同學你好
對的
有銷項就可以
84784985
2022 10/18 11:05
后期怎么調(diào)整，分錄是什么樣的
樸老師
2022 10/18 11:10
同學你好
有銷項了月底結(jié)轉(zhuǎn)增值稅之后就可以了
樸老師
2022 10/18 11:10
同學你好
借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
如果銷項大于進項
借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅未交增值稅
如果銷項小于進項
借應交稅費應交增值稅未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
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