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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司還是小企業(yè)會計(jì)制度做賬系統(tǒng)。只有應(yīng)付工資，沒有應(yīng)付職工薪酬。計(jì)提社保怎么計(jì)提啊。應(yīng)付工資-社保？計(jì)提工資時候：應(yīng)付工資-工資？？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 可是沒有應(yīng)付職工薪酬這個科目，以前的都是應(yīng)付工資。做賬系統(tǒng)也是應(yīng)付工資
2017 06/26 15:59
84785013 
2017 06/26 16:06
1、應(yīng)付工資-工資；應(yīng)付工資-社保？這樣嗎？
2、上面做賬的有點(diǎn)看不懂
84785013
2017 06/26 16:32
跟這個不一樣，怎么沒有其他應(yīng)收應(yīng)付了呢？
宋生老師 
2017 06/26 15:42
您好！1.分配工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（個人部分）
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分+個人部分）
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款
5.上交個人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款
宋生老師
2017 06/26 16:01
你好!沒有關(guān)系的。你用應(yīng)付工資代替應(yīng)付職工薪酬就可以了
宋生老師
2017 06/26 16:10
您好！你可以設(shè)置2個二級科目核算的。你哪里看不懂
宋生老師
2017 06/26 16:32
你好！你也可以按其他應(yīng)收應(yīng)付的。都可以的。你可以按你的那個
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