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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
公司還是小企業(yè)會(huì)計(jì)制度做賬系統(tǒng)。只有應(yīng)付工資，沒(méi)有應(yīng)付職工薪酬。計(jì)提社保怎么計(jì)提啊。應(yīng)付工資-社保？計(jì)提工資時(shí)候：應(yīng)付工資-工資？？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答 可是沒(méi)有應(yīng)付職工薪酬這個(gè)科目，以前的都是應(yīng)付工資。做賬系統(tǒng)也是應(yīng)付工資
2017 06/26 15:59
84785013 
2017 06/26 16:06
1、應(yīng)付工資-工資；應(yīng)付工資-社保？這樣嗎？
2、上面做賬的有點(diǎn)看不懂
84785013
2017 06/26 16:32
跟這個(gè)不一樣，怎么沒(méi)有其他應(yīng)收應(yīng)付了呢？
宋生老師 
2017 06/26 15:42
您好！1.分配工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（個(gè)人部分）
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分+個(gè)人部分）
貸：庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款
5.上交個(gè)人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款
宋生老師
2017 06/26 16:01
你好!沒(méi)有關(guān)系的。你用應(yīng)付工資代替應(yīng)付職工薪酬就可以了
宋生老師
2017 06/26 16:10
您好！你可以設(shè)置2個(gè)二級(jí)科目核算的。你哪里看不懂
宋生老師
2017 06/26 16:32
你好！你也可以按其他應(yīng)收應(yīng)付的。都可以的。你可以按你的那個(gè)
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