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問題已解決
老師，您好，一般納稅人，2018年之前會計計錯了一份發(fā)票，已作廢但還錄了貸；主營業(yè)務(wù)收入20萬，借：應(yīng)收賬款20萬， 現(xiàn)在我更正，是借，應(yīng)收賬款20萬，貸，利潤分配-未分配利潤20萬對嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
對的，是的，你看一下你的所得稅是不是少交了。
2022 10/19 08:47
84785019 
2022 10/19 09:03
沒有，是未分配利潤少了，稅局會覺得異常嗎
郭老師 
2022 10/19 09:07
你好，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額是不是不一致？
郭老師
2022 10/19 09:07
要是不一致的話，稅務(wù)局就會問起來的。
84785019
2022 10/19 09:26
我沒做銷項稅額，我不想這個對不上，一直都對，我不太明白以前會計為什么這樣做，最基本的都會錯，應(yīng)該是賬的問題，以前做賬和申報分開的，
郭老師
2022 10/19 09:29
你好，你當(dāng)時做這筆分錄的時候，你的增值稅申報表里面的銷售額減少了嗎？如果沒有減少的話，你的增值稅銷售額和所得稅的銷售額就不一致。你可以查一下當(dāng)時的當(dāng)月的銷售額。
84785019
2022 10/19 09:59
當(dāng)時是一個人申報，一個人錄賬，申報應(yīng)該是對了的，所以我能不入這個未分配利潤嗎
郭老師
2022 10/19 10:01
如果你修改之前的匯算清交，可以做未分配利潤。沒有問題的。
84785019
2022 10/19 10:21
所得稅沒少到，
郭老師
2022 10/19 10:21
你好，所得稅沒有少交的話就可以這么做的。
84785019
2022 10/19 10:33
但負(fù)債表的未分配利潤少了，采集報表時，所有者權(quán)益表里的未分配利潤不懂怎樣填
84785019
2022 10/19 10:35
這里的年末未分配利潤對不上負(fù)債表的期末未分配利潤額
郭老師
2022 10/19 10:44
你好，未分配利潤等于期初加上本年的凈利潤，再加上你20萬。
84785019
2022 10/19 10:46
20萬不是沖紅了，應(yīng)該是減掉20萬才對，是嗎
郭老師
2022 10/19 10:53
你好
增加好吧
你是增加了利潤。
郭老師
2022 10/19 10:53
你之前利潤減少啦。你的收入多紅沖啦。
84785019
2022 10/19 11:01
不是，是以前利潤多了，因為是以前會計錄多了作廢的銷售發(fā)票，現(xiàn)在是利潤分配記到了貸方，借：應(yīng)收賬款-20萬，貸未分配利潤-20萬，屬減少對嗎
郭老師
2022 10/19 11:03
對的，是的，是這么做的。
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