00:10:00
問題已解決
境外所得的抵扣：甲公司2020年度境內(nèi)應(yīng)稅所得為300萬元；來源于境外分支機構(gòu)的應(yīng)稅所得為150萬元（人民幣，下同），該項所得在境外已繳納企業(yè)所得稅稅額40萬元。已知：甲公司適用的企業(yè)所得稅稅率為25%，已預(yù)繳企業(yè)所得稅稅款30萬元。上一年度還有4萬元的境外應(yīng)納稅額未抵扣。甲公司匯算清繳2020年企業(yè)所得稅時，應(yīng)補繳的稅款為多少萬元。你好，請盡快幫我計算，加急！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學你好
應(yīng)納稅所得額=300+190
稅額=490*0.25=122.5
抵免限額=190*0.25=47.5
實際
2022 11/02 16:27
立峰老師 
2022 11/02 16:28
應(yīng)交=122.5-30-4=88.5，據(jù)實抵免稅額
閱讀 60
描述你的問題，直接向老師提問
783
意見反饋
