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問題已解決
老師，軟件即征即退進(jìn)項(xiàng)稅額分?jǐn)?，這個(gè)軟件是去年研發(fā)的，這月銷售，分?jǐn)偟倪M(jìn)項(xiàng)稅額按收入法。請問進(jìn)項(xiàng)稅額=當(dāng)月無法無法用途的進(jìn)項(xiàng)稅額*當(dāng)月即征即退收入/當(dāng)月總收入。還是應(yīng)該=去年研發(fā)軟件期間不可劃分的進(jìn)項(xiàng)稅額*當(dāng)月即征即退收入/當(dāng)月總收入
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同學(xué)你好
去年研發(fā)軟件期間不可劃分的進(jìn)項(xiàng)稅額*當(dāng)月即征即退收入/當(dāng)月總收入
2022 11/03 15:57
84785043 
2022 11/03 16:01
老師，那我這個(gè)月即征即退銷售申報(bào)的時(shí)候，把去年研發(fā)階段不可分的進(jìn)項(xiàng)分?jǐn)偤眠M(jìn)項(xiàng)一次性這月申報(bào)了。比如下個(gè)月我還要買這個(gè)軟件，進(jìn)項(xiàng)稅額就沒有啥分?jǐn)偭耍趺崔k
樸老師 
2022 11/03 16:07
同學(xué)你好
你一次性抵扣了嗎
84785043
2022 11/03 16:08
是的，一次性抵扣了
樸老師
2022 11/03 16:12
拿這個(gè)就沒法算了
84785043
2022 11/03 16:14
那正確的算法是啥？是每次都要用研發(fā)階段的不可分總額*當(dāng)期即征即退收入/總收入嗎？
樸老師
2022 11/03 16:17
同學(xué)你好
對的
只能這樣計(jì)算
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