00:10:00
問題已解決
公司買了辦公樓毛坯房，裝修的水泥沙石，瓷磚能在企業(yè)所得稅扣除嗎？分錄怎么寫呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
有發(fā)票可以
借在建工程裝修費貸銀行存款
完工之后和你的房屋一塊做固定資產(chǎn)。
2022 11/11 08:19
84785013 
2022 11/11 08:20
直接做費用可以嗎
郭老師 
2022 11/11 08:20
你好，金額大碼，金額大的不可以
84785013
2022 11/11 08:21
一共50萬，之前做了費用了，需要納稅調(diào)增嗎
郭老師
2022 11/11 08:22
需要
一次金額太大了
84785013
2022 11/11 08:25
是加起來的金額總共50萬，稅局說這些費用與經(jīng)營無關(guān)，要整改，那怎么改呢
郭老師
2022 11/11 08:26
你好，這是你們辦公的房屋裝修，不是嗎？
有虛增的嗎
84785013
2022 11/11 08:30
是真實發(fā)生的，只是當時直接計費用了，沒做在建工程轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)，然后折舊，但稅局說這是與經(jīng)營無關(guān)的支出，要整改，那怎么整改呢
郭老師
2022 11/11 08:30
匯算清繳調(diào)增的，不允許抵扣。
84785013
2022 11/11 08:38
是2020年的了，那現(xiàn)在要重新更改2020年度所得稅申報表嗎
郭老師
2022 11/11 08:39
是的對的是的對的是的去修改。
84785013
2022 11/11 08:52
那調(diào)增的金額怎么算呢
郭老師
2022 11/11 08:54
你好，全部調(diào)增的，當時稅務(wù)局怎么跟你說的？
84785013
2022 11/11 08:59
沒說，就說要調(diào)整，那這部份本來做固定資產(chǎn)的話不是有折舊，也可以扣除的嗎？怎么要全額調(diào)增呢
郭老師
2022 11/11 09:01
那你一次做了費用，這個金額太大。如果你做固定資產(chǎn)，或許還沒有問題。
就因為一下子增了這么多費用。
84785013
2022 11/11 09:27
那我重新入固定資產(chǎn)算2020年的折舊，用50萬減去2020年本該入固定資產(chǎn)的折舊，作為調(diào)增金額，這樣可以嗎
郭老師
2022 11/11 09:29
你看你稅務(wù)局那邊的規(guī)定吧。得看你稅務(wù)局同意才行。
84785013
2022 11/11 09:33
哦，2020年企業(yè)所得稅政策是怎樣的啊？小薇企業(yè)100萬以下是5%，100-300萬是10%，300萬以上25%是嗎
郭老師
2022 11/11 09:37
對的，是的，是這么做的。
閱讀 349
描述你的問題，直接向老師提問
64
意見反饋
