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老師：社保費和公積金要不要計提的。可不可以支付社保和公積金的時候直接記借：管理費用——社保/公積金，其他應收款——員工社保/員工公積金，貸：銀行存款
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好不行，單位的要計提 的? 和工資一起計提 當月計提??
你好同學：
1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種成本費用科目一工資
一社保( 公司負擔)
一公積金(公司負擔)
貸:應付職工薪酬一工資
? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負擔)
一公積金(公司負擔)
2、支付員工工資:
借:應付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應付款一社保 (個人負擔)
? ? ? ? ?一公積金( 個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應付職工薪酬一社保(公司負擔)
? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負擔)
其他應付款一社保 (個人負擔)
一公積金(個人負擔)
應交稅費一應交個人所得稅
貸:銀行存款
2022 11/14 09:30
84784966 
2022 11/14 10:11
一定要計提嗎？支付社保和公積金的時候，借：應付職工薪酬——社保/公積金，其他應收款——員工社保/公積金，貸：銀行存款嗎
玲老師 
2022 11/14 10:25
你好 一定要計提 的 正確的是我發(fā)你的? 你這個是上交時分錄? ??
84784966
2022 11/14 10:27
但是工資表要沒有顯是單位繳納的那部份社保和公積金呢
84784966
2022 11/14 10:31
當月就繳納了當月的社保和公積金還要計提嗎
玲老師
2022 11/14 10:41
你好? 是的 一定要計提 的? ??
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