問題已解決
我們是物業(yè)公司,代收商戶水費(fèi)稅率3%,現(xiàn)在把水費(fèi)付給甲方,甲方給我們開票9%,如何做分錄。
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速問速答借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本應(yīng)交稅費(fèi),簡(jiǎn)易計(jì)稅,貸銀行存款。
2022 11/22 17:01
84784968
2022 11/22 17:02
對(duì)方給我們開9%的稅率,我們也是借簡(jiǎn)易計(jì)稅嗎?
郭老師
2022 11/22 17:04
對(duì)的,是的,可以簡(jiǎn)易計(jì)稅。
84784968
2022 11/22 17:05
我是打算這么做的,老師幫忙看看對(duì)不對(duì)
收到商戶:借:銀行,貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,簡(jiǎn)易計(jì)稅3%
支付給甲方:借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)9%,貸:銀行
郭老師
2022 11/22 17:07
不對(duì)的,為什么給你做了簡(jiǎn)易計(jì)稅,因?yàn)槟氵@個(gè)水費(fèi)是差額交稅的,比如對(duì)方給你開的是價(jià)稅,合計(jì)是一百一百除以1.03乘以3%,這個(gè)就是借方簡(jiǎn)易計(jì)稅的金額。
84784968
2022 11/22 17:10
其余全進(jìn)成本,是吧?好的
郭老師
2022 11/22 17:11
是的是的,是這么做的。
84784968
2022 11/22 17:12
謝謝老師的解答
郭老師
2022 11/22 17:12
不用客氣,工作愉快。
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