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進項留抵稅額抵減增值稅去年欠稅怎么做分錄
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?你好；? 去年的欠稅科目怎么掛的； 好判斷科目來抵減??
2022 12/12 09:39
84785006 
2022 12/12 09:43
應該是應交稅費-未交增值稅掛的
meizi老師 
2022 12/12 09:46
你好； 那就是之前是未交增值稅貸方掛著的； 現(xiàn)抵減做 ：借應交稅費-未交增值稅貸其他收益 ； 這樣就可以 借貸方自動抵減即可? ?
84785006
2022 12/12 09:48
為什么是其他收益貸方呢，去年的不涉及以前年度損益嗎？
meizi老師
2022 12/12 09:51
?你好；? 這個是抵減是22年的哇 ； 你進項稅抵減是21年的？？？? ?
84785006
2022 12/12 10:00
抵減21年的增值稅
84785006
2022 12/12 10:01
抵減的是21年的增值稅欠稅
meizi老師
2022 12/12 10:03
你好；? 抵減是21年的 欠稅金額； 但是你是用22年 進項稅加計扣除來抵減的哦 ； 其他收益? ? 是22年的正常做? ?
84785006
2022 12/12 10:04
是22年的進項留抵稅額，也用其他收益嗎？那滯納金的科目也是一樣嗎？
meizi老師
2022 12/12 10:08
你好；? 對的； 本身就做其他收益 ；? ? ? ? 滯納金是做營業(yè)外支出? ? ??
84785006
2022 12/12 10:12
其他收益是營業(yè)外收入-其他還是其他業(yè)務收入
meizi老師
2022 12/12 10:14
?你好 ； 其他收益是一級科目 ； 不是營業(yè)外收入哈 ；? ?
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