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我上個月給員工發(fā)放工資時都是計提的實發(fā)，所以導致我做賬做錯了，代扣的社保也沒法扣

比如說他這個月拿到手工資是4200元，社保都被算工資時扣下來了，所以有一個科目是其他應收款，我沒有辦法做平。這個要怎么弄？

計提工資 借：管理費用/制造費用/銷售費用/生產(chǎn)成本-工資 貸：應付職工薪酬-工資 計提公司承擔部分社保公積金 借：管理費用-社保，公積金 貸：應付職工薪酬-社保，公積金 先發(fā)放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應付款—社保，公積金（個人部分） ???? 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款 4.上交杜保 借：應付職工薪酬——社保，公積金（企業(yè)部分） ????? 其他應付款—社保，公積金（個人部分） 貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款 5.上交個人所得稅 借：應交稅費——應交個人所得稅 貸：銀行存款

老師，如果我把其他應收款做平這樣可以嗎？借：應付職工薪酬--社保 貸：其他應收款--社保

我們的社保都是當月扣當月的

按我說的，把余額做平就是了