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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，年末工程施工-合同成本結(jié)轉(zhuǎn)完貸方有余額可以不，還是說年末要求結(jié)平呢必須
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你好，可以用余額的，沒有完工的。
2022 12/29 19:41
84784966 
2022 12/29 19:41
那余額一般不是都在借方嗎，結(jié)轉(zhuǎn)以后如果余額在貸方可以不老師
郭老師 
2022 12/29 19:42
你好，對的是的，余額在借方的，在貸方的不可以。
郭老師
2022 12/29 19:42
就像你的銀行存款出現(xiàn)了貸方余額是一樣的道理
不能出現(xiàn)貸方
84784966
2022 12/29 19:43
那如果按照（歷史成本+未來成本）*完工進(jìn)度結(jié)轉(zhuǎn)成本的話，賬上借方成本不夠，就會造成貸方余額老師，怎么辦呢
郭老師
2022 12/29 19:44
暫估
借工程施工貸應(yīng)付賬款暫估。
84784966
2022 12/29 19:45
那暫估數(shù)自己看著定是不老師
郭老師
2022 12/29 19:45
你好，只要不出現(xiàn)貸方余額就可以。
84784966
2022 12/29 19:47
好的，老師我之前月份有一筆成本票在這個月開了負(fù)數(shù)票，之前因?yàn)榻Y(jié)轉(zhuǎn)之后工程施工平了，現(xiàn)在負(fù)數(shù)票一沖在貸方了這個怎么處理呢老師
郭老師
2022 12/29 19:56
你好，你是暫估了，然后后來發(fā)票到了是這意思嗎？
84784966
2022 12/29 19:59
沒有，還沒暫估呢，7.8月開的正數(shù)發(fā)票，月底結(jié)轉(zhuǎn)不是成本平了嗎，然后負(fù)數(shù)發(fā)票來了一沖分錄，余額就在貸方了給，相當(dāng)于11月末合同成本余額在貸方怎么處理呢老師
郭老師
2022 12/29 20:00
借主營業(yè)務(wù)成本
貸工程施工，這個沒有紅沖做紅沖
84784966
2022 12/29 20:05
昂，就是相當(dāng)于成本當(dāng)時多結(jié)轉(zhuǎn)了，紅沖負(fù)數(shù)分錄之后，再紅沖結(jié)轉(zhuǎn)的成本對不老師
84784966
2022 12/29 20:07
11月沒有紅沖成本，導(dǎo)致11月末成了貸方余額了，在12月月紅沖可以不老師，還是說11月末余額在貸方不行，必須到11月去紅沖呢，因?yàn)橐呀?jīng)出報(bào)表了，在11月一紅沖報(bào)表還得變 ，老師
郭老師
2022 12/29 20:08
可以的，可以在十二月份補(bǔ)上的
84784966
2022 12/29 20:11
那十一月月末余額就在貸方了沒事是吧老師
84784966
2022 12/29 20:13
老師，暫估的時候借合同成本直接材料還是其他間接材料呢該
郭老師
2022 12/29 20:14
你能反結(jié)賬修改的話，反結(jié)賬修改實(shí)在修改不了的話，就在12月份做這個沒有關(guān)系。
郭老師
2022 12/29 20:14
贊谷，哪個都可以，當(dāng)你發(fā)生了哪個單哪一個。
84784966
2022 12/29 20:18
發(fā)生的時候借方發(fā)生哪一個記哪一個，那這筆暫估呢老師，明年一月就直接把這筆暫估全部沖銷掉嗎
郭老師
2022 12/29 20:20
借工程施工
你要暫估哪一個費(fèi)用的，是材料費(fèi)還是人工費(fèi)，在這二級科目寫上就可以的。
84784966
2022 12/29 20:30
暫估的這個在明年一月就一筆沖了就行對吧老師
郭老師
2022 12/29 20:42
你好
一月分發(fā)票到了的可以
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