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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，應(yīng)收預(yù)收對(duì)客戶的是吧，應(yīng)付預(yù)付賬款是對(duì)供應(yīng)商的是吧？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，是的，是這樣的
2023 01/03 11:24
84785021 
2023 01/03 11:27
是不是說，比如供應(yīng)商給我們貨了，沒給發(fā)票，我們也沒給錢，就是暫估入庫(kù)，借庫(kù)存商品-暫估貸應(yīng)付賬款對(duì)吧？發(fā)票到了，就是，沖之前的暫估的分錄，然后，借庫(kù)存商品，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，貸應(yīng)付賬款，等打款了就是借應(yīng)付賬款貸銀行存款對(duì)嗎？
鄒老師 
2023 01/03 11:28
你好，是的，是這樣的
84785021
2023 01/03 11:28
也就是說這個(gè)應(yīng)付預(yù)付就是在沒有給錢的時(shí)候的過渡科目對(duì)嗎
鄒老師
2023 01/03 11:29
你好
應(yīng)付，是購(gòu)進(jìn)了還沒有付款
預(yù)付，是還沒有購(gòu)進(jìn)就提前付款了
84785021
2023 01/03 11:29
如果發(fā)票到了，錢也當(dāng)時(shí)正好打了，就是借庫(kù)存商品貸銀行存款了，對(duì)嗎？就沒有過渡科目了
鄒老師
2023 01/03 11:29
你好，是的，是這樣的
84785021
2023 01/03 11:32
但是，我們沒有庫(kù)存商品，直接拉過來就賣了，或者從自己基地里拉了就賣出去了，不用庫(kù)存商品這個(gè)科目了，直接主營(yíng)業(yè)務(wù)成本可以嗎
鄒老師
2023 01/03 11:32
你好，不可以，需要通過??庫(kù)存商品? 科目過渡一下才是的?
84785021
2023 01/03 11:35
直接從基地拉給客戶了，或者直接從供應(yīng)商那里拉給客戶了呀
鄒老師
2023 01/03 11:36
你好，你如果直接主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，如果還沒有銷售（假如還在運(yùn)輸途中），就計(jì)入了這個(gè)科目，顯然是不對(duì)的啊?
84785021
2023 01/03 11:40
你說的啥意思沒懂老師
鄒老師
2023 01/03 11:41
你好，我的意思就是需要通過? 庫(kù)存商品? 科目過渡一下
而不應(yīng)當(dāng)購(gòu)進(jìn)的時(shí)候就直接計(jì)入?主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
84785021
2023 01/03 11:50
問題是，我們基本上拉了貨一個(gè)多小時(shí)就送過去了
鄒老師
2023 01/03 11:50
你好，基本上拉了貨一個(gè)多小時(shí)就送過去了，也需要通過? 庫(kù)存商品? ?才是的?
84785021
2023 01/03 11:58
那這個(gè)庫(kù)存商品什么時(shí)候做，從自己基地拉出來的時(shí)候，供應(yīng)商開發(fā)票進(jìn)來的時(shí)候，還是有收入的時(shí)候做
鄒老師
2023 01/03 11:59
你好，購(gòu)進(jìn)的時(shí)候，計(jì)入庫(kù)存商品。
銷售到客戶手上確認(rèn)收入的時(shí)候，結(jié)轉(zhuǎn)到?主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
84785021
2023 01/03 12:02
那這個(gè)庫(kù)存商品是先暫估然后開進(jìn)來發(fā)票，重新確認(rèn)庫(kù)存商品，確認(rèn)收入的時(shí)候再結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本對(duì)吧
鄒老師
2023 01/03 12:02
你好，是的，是這樣的
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