免費(fèi)問答

出納支錢的流程分為4個(gè)步驟： 1. 審批流程。首先，申請(qǐng)人或者相關(guān)部門的負(fù)責(zé)人需要對(duì)支出的費(fèi)用進(jìn)行審批，審批者必須確認(rèn)所有的費(fèi)用賬目是合理的、有效的，并準(zhǔn)備一份簽字確認(rèn)過的審批文件。 2. 支付憑證準(zhǔn)備。出納需要根據(jù)支付項(xiàng)目準(zhǔn)備好相關(guān)憑證，支付憑證應(yīng)當(dāng)包括申請(qǐng)單據(jù)、銀行承兌支票、電匯單、回單等，把各種憑證整理歸類，準(zhǔn)備好支付需要用到的資料。 3. 支付。拿到審批文件后，出納就可以按照實(shí)際需要進(jìn)行支付，不同的支付方式出納應(yīng)當(dāng)有恰當(dāng)?shù)淖龇?，如現(xiàn)金支付時(shí)需要核對(duì)準(zhǔn)確的金額，轉(zhuǎn)賬支付時(shí)必須要求銀行結(jié)算準(zhǔn)確無誤，支票支付時(shí)也需要注意支票的有效期等。 4. 支付憑證歸檔。核對(duì)完每一筆支付后，出納需要把支付憑證整理歸檔，并在系統(tǒng)中生成好相應(yīng)的支付記錄，以便于以后的財(cái)務(wù)報(bào)表的生成和報(bào)賬核對(duì)工作。