00:10:00
問題已解決
老師，請問我單位購買的金稅盤可以全額抵扣嗎？還是只抵扣進項稅額？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，單位購買的金稅盤支出，是可以全額抵扣增值稅應納稅額的。
2023 01/06 17:07
84784998 
2023 01/06 17:09
之前做的科目是借應交稅費應交增值稅進項稅備抵? 貸其他收益? 現(xiàn)在怎么做憑證抵扣呢？
鄒老師 
2023 01/06 17:10
你好，需要把你之前做的分錄紅沖。正確的分錄是
按實際支付或應付的金額，借記“管理費用”科目，貸記“銀行存款”等科目。
按規(guī)定抵減的增值稅應納稅額，借記“應交稅費—應交增值稅（減免稅款）”科目，貸記“管理費用”科目。
84784998
2023 01/06 17:13
完了
那是去年3月份的事，都跨年了，還能改嗎？
鄒老師
2023 01/06 17:14
你好，有錯誤，即使跨年了，也是可以做相應更正的?
84784998
2023 01/06 17:17
怎么更正??？報表也要改嗎？
鄒老師
2023 01/06 17:18
你好，需要把你之前做的分錄紅沖。
正確的分錄是
按實際支付或應付的金額，借記“管理費用”科目，貸記“銀行存款”等科目。
按規(guī)定抵減的增值稅應納稅額，借記“應交稅費—應交增值稅（減免稅款）”科目，貸記“管理費用”科目。
84784998
2023 01/06 17:22
管理費用在最開始發(fā)生銀行賬的時候已經(jīng)做了，借管理費用? 貸銀行存款
鄒老師
2023 01/06 17:22
（是針對這個回復有什么疑問嗎）
84784998
2023 01/06 17:28
是的
這條回復不就是上條一模一樣的嗎？
鄒老師
2023 01/06 17:32
你好，管理費用在最開始發(fā)生銀行賬的時候已經(jīng)做了。
先把你之前錯誤的分錄紅沖，然后做我回復的第二筆分錄就是了?
閱讀 557
描述你的問題，直接向老師提問
462
意見反饋
