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所得稅季報 季末人數(shù)是寫實際從業(yè)人數(shù)嗎？還是按原來不動，資產(chǎn)總額數(shù)據(jù)根據(jù)什么統(tǒng)計
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你好，看你工資表的人數(shù)就可以到第四季度的，看12月份的。
2023 01/08 11:05
郭老師 
2023 01/08 11:05
資產(chǎn)是看資產(chǎn)負債表最左邊資產(chǎn)合計12月末的。
84784964 
2023 01/08 11:21
8月份做了一個憑證補繳上年度應(yīng)交所得稅，但是實際又沒有補繳，現(xiàn)在年末12月報表所得稅比實際繳納的多 ，十幾塊錢，該怎么處理呢？
郭老師
2023 01/08 11:25
你好紅沖就可以的
84784964
2023 01/08 11:28
我剛又看了下憑證附件是9月有付款補交稅的，但是現(xiàn)在申報所得稅，報表沒有加上這個金額，怎么回事呢
郭老師
2023 01/08 11:31
你好，你當(dāng)時的分錄怎么做的？你截圖看一下。
84784964
2023 01/08 11:35
借：所得稅費 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅；借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅，貸銀行存款
郭老師
2023 01/08 11:35
也就是你的所得稅費用沒有填寫到利潤表的所得稅費用本月發(fā)生額嗎？如果沒有的話，你看一下所得稅費用還有沒有余額了，結(jié)轉(zhuǎn)了損益嗎？
84784964
2023 01/08 11:35
是不是因為補繳上年度的，所以本年所得稅費不能減？
郭老師
2023 01/08 11:37
對的，是的，但是你做的所得稅費用就應(yīng)該體現(xiàn)在利潤表的所得稅里面
84784964
2023 01/08 11:38
那就是分錄和申報的金額都沒錯？但是財務(wù)報表的所得稅和實際繳納的所得稅額不一致，也沒關(guān)系嗎？
郭老師
2023 01/08 11:39
你能修改就修改
不能修改這個月補
不影響交稅的問題不大
84784964
2023 01/08 11:41
應(yīng)該怎么修改呀？
郭老師
2023 01/08 11:41
你好，在這個季度的時候，所得稅費用加上這個金額。
84784964
2023 01/08 11:41
分錄做得不對嗎？所得稅已經(jīng)補繳了
郭老師
2023 01/08 11:44
分錄是正確的，但是你的財務(wù)報表、利潤表里面沒有體現(xiàn)這個所得稅費用不正確，也就是你的賬務(wù)處理是正確的，財務(wù)報表不正確。
84784964
2023 01/08 11:46
報表應(yīng)該怎么做怎么修改
郭老師
2023 01/08 11:49
你好，第四季度的所得稅費用是多少？如果沒有的話，你申報第四季度的所得稅費用，把這個第三季度的那個金額放到所得稅費用里面，本月合計。
84784964
2023 01/08 11:53
這個不是第三季度的金額，這個是補繳上年的所得稅，第三季度沒有所得稅。第四季度有所得稅，意思是本年賬面所得稅多了補繳上年度的，但是實際申報的時候填報那里自動出現(xiàn)的應(yīng)減所得稅并沒有包含這個補繳的，我需要調(diào)賬嗎？
郭老師
2023 01/08 12:37
不調(diào)整也就是你去年的做到了今年
不調(diào)整了
不影響
唯一影響的是凈利潤
影響凈利潤
他又不需要交稅啊
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