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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
你好老師，12月份資產(chǎn)負(fù)債表里的未分配利潤(rùn)金額如果是負(fù)數(shù)，就代表可以結(jié)轉(zhuǎn)到下年的未彌補(bǔ)虧損額嗎?
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堆雪人你好，不是的，這個(gè)彌補(bǔ)虧損是稅法上認(rèn)可的，才可以看你彌補(bǔ)虧損明細(xì)表最后一行最后一列才對(duì)。
2023 01/08 11:18
84785011 
2023 01/08 11:30
彌補(bǔ)虧損明細(xì)表是21年的年報(bào)上面是嗎
郭老師 
2023 01/08 11:32
對(duì)的，是的，是這么做的。
84785011
2023 01/08 11:34
我現(xiàn)在12月份利潤(rùn)表里的利潤(rùn)是170萬(wàn)，21年年報(bào)上面為彌補(bǔ)虧損額是負(fù)的89萬(wàn)，那我第四季度要交的所得稅是179萬(wàn)減去89萬(wàn)再乘以稅率嗎
郭老師
2023 01/08 11:35
對(duì)的，是的，是這么做，是這么理解的。
84785011
2023 01/08 11:40
你好老師，想問(wèn)下資產(chǎn)負(fù)債表里未分配利潤(rùn)年初余額加利潤(rùn)表里的本年累計(jì)數(shù)不等于資產(chǎn)負(fù)債表里未分配利潤(rùn)期末余額，就是錯(cuò)誤的嗎
郭老師
2023 01/08 11:41
你好，只要做了以前年度損益調(diào)整或者是利潤(rùn)分配，都會(huì)影響公積關(guān)系的，這個(gè)不一定錯(cuò)了。
84785011
2023 01/08 11:49
好的謝謝
郭老師
2023 01/08 11:49
不用客氣，周末愉快。
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