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問題已解決
老師，，請問2022年第1季度開普票超過了45萬，繳稅怎么繳？是全額繳還是超過的部份錢納稅？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 開多少稅率的發(fā)票?
2023 01/12 09:57
玲老師 
2023 01/12 10:02
你好 超過了全額交增值稅??
玲老師
2023 01/12 10:14
你好 這樣要去大廳申報的
玲老師
2023 01/12 10:25
你好 負(fù)數(shù) 自己報過不去 的?
玲老師
2023 01/12 10:41
?你好同學(xué)：
不客氣，如果您這個問題已經(jīng)解決， 希望對我的回復(fù)及時給予評價。不清楚的還可以繼續(xù) 追問?。?/div>
84785019 
2023 01/12 10:01
個體戶，當(dāng)時是1個點的吧
84785019
2023 01/12 10:08
哦，好的，謝謝老師解答。另外我還想問個問題，就是2022年小規(guī)模不是免征增值稅嘛，2021年開了一張發(fā)票給客戶，當(dāng)時稅率是1個點。會計沒入賬，今年退還給我們。我們紅沖發(fā)票，又重開一份給他，應(yīng)該是開一樣的。但當(dāng)時沒注意，開了一份現(xiàn)在的免稅發(fā)票，這樣稅款就是負(fù)數(shù)，申報怎么操作？
84785019
2023 01/12 10:17
我現(xiàn)在還在申報期內(nèi)，可以自己在家申報嗎？
84785019
2023 01/12 10:35
好的，謝謝你認(rèn)真快速解惑！
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查看更多- 會計準(zhǔn)則規(guī)定，應(yīng)收賬款是企業(yè)擁有的、無條件向客戶收取對價的權(quán)利。而合同資產(chǎn)是企業(yè)已向客戶轉(zhuǎn)讓商品而有權(quán)收取對價的權(quán)利，且該權(quán)利取決于時間流逝之外的其他因素。我公司是工程建設(shè)企業(yè)，按照形象進(jìn)度確認(rèn)收入，計入合同資產(chǎn)-收入結(jié)轉(zhuǎn)，在開發(fā)票時才計入應(yīng)收賬款，是按照雙方簽字確認(rèn)的工作量及金額開具的，最后按照合同條款收款（如合同規(guī)定開票后45天收款）。工程項目特點是進(jìn)度款結(jié)算到80%-85%就停止結(jié)算，要竣工決算審計后，才按最終審計金額整體開發(fā)票和付款，但這個時間比較長，且最終金額與預(yù)估金額也不一致。今年我公司在清理合同資產(chǎn)時，有人提出，在完工后就應(yīng)該把所有預(yù)估的未結(jié)算收入計入到應(yīng)收賬款，理由是項目已完工，不存在履約義務(wù)，僅僅是等待竣工審計。有人認(rèn)為準(zhǔn)則說的是其他條件包括配合審計，提供發(fā)票等，所以應(yīng)放在合同資產(chǎn)。請老師從專業(yè)角度分析下，對于工程建設(shè)企業(yè)，應(yīng)該如何進(jìn)行會計處理比較恰當(dāng)？ 昨天
- 這兩題答案有沖突，79題的稅是收入分配職能，83題C選項是錯誤的呢 昨天
- 老師，這道雖然是選擇，只要答案選對就行。我感覺他的問法不對。權(quán)益結(jié)算借記成本費用，貸記資本公資一其他資本公積這題為什么說要記入應(yīng)付職工薪酬的金額呢？現(xiàn)金支付才計入應(yīng)付職工薪酬呢。 昨天
- 贈品的會計分錄中，贈品的價值如何確定？ 11天前
- 合計分錄的借方金額應(yīng)該等于貸方金額，保持借貸平衡。 11天前
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