00:10:00
問題已解決
老師好！12月的報表結本年利潤的時候是貸方4000多是盈利的就要在12月計提和預繳企業(yè)所得稅是嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答 計提企業(yè)所得稅這筆分錄不影響季度企業(yè)所得稅申報吧
2023 01/13 15:42
84784983 
2023 01/13 15:51
是這樣的老師，我是先結轉了本年利潤貸方4000多到未分配利潤科目里，然后再按4000多按百分之25稅率算好企業(yè)所得稅1100多做了計提，然后現(xiàn)在結完賬了本年利潤科目剛好有這筆1100借方余額，好像不對了，正確的程序應該是怎么樣做
84784983
2023 01/13 15:52
本年利潤期末應該是無余額才對啊
84784983
2023 01/13 16:05
老師您幫我看看，先是結了12月?lián)p益后本年利潤貸方有余額4000多，我做了結轉分錄，然后再計提的企業(yè)所得稅，
84784983
2023 01/13 16:06
現(xiàn)在科目余額表就是有借方余額那筆數(shù)
84784983
2023 01/13 16:10
老師，我發(fā)的第二張截圖就是
84784983
2023 01/13 16:12
因為計提了企業(yè)所得稅那筆分錄借方所得稅費用是損益類科目，所以出現(xiàn)了
84784983
2023 01/13 16:17
那是要結轉兩次嗎老師
84784983
2023 01/13 16:20
第一次如果不結轉損益得不出12月的數(shù)啊，結完12月得到本年利潤多少我就結轉多少了，根據這個數(shù)再提的所得稅
84784983
2023 01/13 16:36
我明白了老師，4000多的本年利潤還要再減掉那筆所得稅再接轉的
meizi老師 
2023 01/13 15:38
?你好1；? ? ? 是的； 就得12月計提所得稅的? ?
meizi老師
2023 01/13 15:45
你好； 不會影響的； 是的??
meizi老師
2023 01/13 15:59
你好；? 你本年貸方的話； 是 盈利了? ；? 不應該會 有借方金額的；? ??
meizi老師
2023 01/13 16:09
你去看看? 本年利潤借貸方金額是多少 ？? ?
meizi老師
2023 01/13 16:15
?你好；? ?所得稅費用 結轉到 本年利潤去? ? ? ；你結轉沒有? ?
meizi老師
2023 01/13 16:27
? 結轉所得稅費用? 到本年利潤去 ；然后把收入和成本費用結轉到本年利潤去；? ? ?
meizi老師
2023 01/13 16:39
?你好；? ? ?是的；? 你本年利潤4000多? ?只是收入和成本? ? 結轉的金額的話? ?
閱讀 154
描述你的問題，直接向老師提問
186
意見反饋
