免費問答

首先，在您準備好賬戶余額的前提下，將供應商欠付的貨款38800元的金額和您公司欠付的貨款28800元的金額相加，然后將金額全部分別入賬，同時生成貸方憑證。其次，把支出的貨款28800元的金額和付款的貨款38800元的金額都從對應的賬戶上支出，并同時生成借方憑證。最后，按照分錄的規(guī)則，將貸方憑證和借方憑證進行匹配，結轉賬戶余額，完成賬務生成報表進行核對。 憑證的填寫原則： 1、憑證的填寫應當精確，準確，包括憑證號、會計日期、摘要、科目、金額、憑證的填寫人等； 2、憑證科目要對應，憑證貸方和借方金額要相等； 3、憑證的發(fā)生日期要選擇正確，要是選擇把支出的貨款28800元的金額和付款的貨款38800元的金額都從對應的賬戶上支出，并同時生成借方憑證。最后，按照分錄的賬務準確日，注明收款人或付款人。 拓展知識：憑證是財務會計中的基本憑證，是財務會計人員做賬時的一項重要依據(jù)。憑證是會計核算的基本工作單位，記載了企業(yè)的資產、負債、權益以及收入、支出等會計要素，記錄了企業(yè)財務記載事項的時間、科目、金額、摘要等內容，是財務核算的基本單位。