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問(wèn)題已解決
郭老師 在回答下 第四季度經(jīng)營(yíng)所得個(gè)稅時(shí)我寫(xiě)了管理費(fèi)用，1月份又紅沖了 那我匯算清繳的時(shí)候這個(gè)費(fèi)用還在第四季度嗎
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好，會(huì)算青椒的時(shí)候調(diào)燈就可以。
2023 01/13 16:25
郭老師 
2023 01/13 16:25
匯算清交的時(shí)候調(diào)增就可以了
84784966 
2023 01/13 16:59
你是說(shuō)這三十多萬(wàn)匯算清繳的時(shí)候要調(diào)增是吧 那我1月份紅沖了 23年還需要調(diào)減嗎
郭老師
2023 01/13 17:01
對(duì)的，是的，都可以的，你自己選擇
84784966
2023 01/13 17:13
老師 沒(méi)太明白 我22年不是新增了三十多萬(wàn)管理費(fèi)用 那我匯算清繳的時(shí)候這個(gè)30多萬(wàn)調(diào)增了 我1月份再紅沖，管理費(fèi)用不是減少了嗎 對(duì)23年有影響嗎 23年匯算清繳還需要調(diào)嗎
郭老師
2023 01/13 17:16
你好。你匯算清繳時(shí)候，用以前年度損益調(diào)整做的，并不影響2023年的利潤(rùn)，它影響的是以前年度的利潤(rùn)。
84784966
2023 01/13 17:19
那我紅沖管理費(fèi)用的時(shí)候怎么寫(xiě)分錄呢
郭老師
2023 01/13 17:24
你好，不用寫(xiě)了，跨年了，用以前年度損益調(diào)整來(lái)做的。
84784966
2023 01/13 17:29
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則也是用以前年度損益調(diào)整嗎 用以前年度損益調(diào)整怎么做呢
郭老師
2023 01/13 17:43
你好，把以前年度損益調(diào)整，改成未分配利潤(rùn)
郭老師
2023 01/13 17:44
借其他應(yīng)付款，貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)。
84784966
2023 01/13 17:46
那我23年匯算清繳的時(shí)候還需要再調(diào)嗎
郭老師
2023 01/13 17:47
你好，不需要的，調(diào)整一次就可以了。
84784966
2023 01/13 20:24
老師 我還想問(wèn)下 我22年第四季度增加了管理費(fèi)用 22年匯算清繳的時(shí)候調(diào)增 這樣不是相當(dāng)于沒(méi)有這筆管理費(fèi)用了嗎 那我一月份再紅沖管理費(fèi)用 不是重復(fù)了嗎
郭老師
2023 01/13 20:31
是啊
賬上你要一直掛賬的嗎
不掛賬不就得紅沖
84784966
2023 01/13 21:10
我調(diào)增還需要做分錄嗎 不做的話怎么會(huì)一直掛賬呢 老師 你能把所有的分錄完整給寫(xiě)下嗎
郭老師
2023 01/13 21:11
借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款，如果你不紅沖的話，賬上一直都有這個(gè)是不是
你在這個(gè)期間不要紅沖，你看一下你的其他應(yīng)付款余額就行了。明細(xì)這。
84784966
2023 01/13 21:26
沖其他應(yīng)付款這塊明白了 但是費(fèi)用這還是有點(diǎn)不太明白 你看我第四季度虛增了三十多萬(wàn)的管理費(fèi)用 匯算清繳的時(shí)候調(diào)增了 相當(dāng)于不是沒(méi)有產(chǎn)生費(fèi)用了嗎 而且匯算清繳的時(shí)候我彌補(bǔ)虧損，也不繳經(jīng)營(yíng)所得個(gè)稅，但是我再紅沖利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，這個(gè)利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)不是少了嗎 調(diào)增的時(shí)候我不做分錄 又沖減利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 這樣不是重復(fù)了嗎
郭老師
2023 01/13 21:29
但是費(fèi)用這還是有點(diǎn)不太明白 你看我第四季度虛增了三十多萬(wàn)的管理費(fèi)用 匯算清繳的時(shí)候調(diào)增了
調(diào)增是稅法上的啊
不是帳上
但是你賬上還是增加了，不是嗎？你賬上一直掛著有余額沒(méi)有的業(yè)務(wù)，你賬上還做著，
84784966
2023 01/13 21:49
這樣的啊 那老師我這樣虛增費(fèi)用會(huì)有什么影響嗎 還有在1月份紅沖不影響23年的利潤(rùn)吧 這個(gè)利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)影響的是22年的嗎
郭老師
2023 01/13 21:51
賬上一直掛著余額
實(shí)際沒(méi)有
賬實(shí)不符
是
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