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實(shí)務(wù)
問題已解決
本月公司與對(duì)方公司簽訂合同采購物品，對(duì)方已發(fā)貨但未開票，我公司也未支付款項(xiàng)，該如何入賬。
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學(xué)員你好，暫估入庫
借：原材料等
貸：應(yīng)付賬款等
2023 01/14 18:29
84784980 
2023 01/14 18:32
那在下個(gè)月我們先付了一部分款項(xiàng)，在幾天后才收到對(duì)方開到的發(fā)票，那我們?cè)诟犊钅翘煲趺醋鲑~?收到發(fā)票后要怎么做賬呢
悠然老師01 
2023 01/14 18:33
付款那天，借：應(yīng)付賬款? ?貸：銀行存款
收到發(fā)票? ?借：原材料等負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)付賬款等負(fù)數(shù)
根據(jù)發(fā)票
借：原材料? ?應(yīng)交稅費(fèi)? 貸：應(yīng)付賬款
84784980
2023 01/14 18:36
就是在收到發(fā)票那天先紅沖本月暫估的應(yīng)付款，然后再重新做一筆，借方加上應(yīng)交稅費(fèi)就行了是么？
悠然老師01
2023 01/14 18:38
就是在收到發(fā)票那天先紅沖本月暫估的應(yīng)付款，然后再重新做一筆，借方加上應(yīng)交稅費(fèi)就行了是的
84784980
2023 01/14 18:42
我們公司在收到該公司進(jìn)項(xiàng)票之前，開具了該業(yè)務(wù)的銷售票將貨物銷售給c公司，那我可以等到c公司付款那天再做銷售的賬務(wù)，借：銀行收入，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)么？
悠然老師01
2023 01/14 18:47
如果沒跨月可以這么做，如果跨月了不可以的
84784980
2023 01/14 18:54
票和款項(xiàng)都在12月份，只不過先開了票，后付的款。
悠然老師01
2023 01/14 18:54
那就沒什么問題的
84784980
2023 01/14 19:08
做完主營業(yè)務(wù)收入以后，緊接著就需要結(jié)轉(zhuǎn)成本是么？
悠然老師01
2023 01/14 19:19
做完主營業(yè)務(wù)收入以后，緊接著就需要結(jié)轉(zhuǎn)成本的
84784980
2023 01/14 19:23
明白了，謝謝老師的答復(fù)。
悠然老師01
2023 01/14 19:33
不用客氣，給個(gè)五星好評(píng)就行
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