問題已解決

進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額,留到下個(gè)月抵扣,分錄怎么做?

84785012| 提問時(shí)間:2023 01/14 21:19
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答
鄒老師
金牌答疑老師
職稱:注冊(cè)稅務(wù)師+中級(jí)會(huì)計(jì)師
你好,進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額,結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額), 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)(留抵的部分) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
2023 01/14 21:19
84785012
2023 01/14 21:28
貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額), 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)(留抵的部分) ,借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)
鄒老師
2023 01/14 21:28
你好,進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷項(xiàng)稅額,結(jié)轉(zhuǎn)的分錄是 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額), 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)(留抵的部分) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額) (是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎)
84785012
2023 01/14 21:29
分錄好像你寫反了,應(yīng)該是上面的
鄒老師
2023 01/14 21:30
請(qǐng)注意,是你寫反了,而不是我寫反了。 銷項(xiàng)稅額發(fā)生計(jì)入貸方,結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候就是借方,這樣科目 余額才可以結(jié)平啊? 而你是發(fā)生的時(shí)候計(jì)入貸方,結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候還計(jì)入貸方,那不就重復(fù)了嗎
84785012
2023 01/14 21:33
你對(duì)了。我錯(cuò)的
鄒老師
2023 01/14 21:33
祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利!?
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~