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是的，這是確定期末現(xiàn)金余額的一般步驟。期初現(xiàn)金余額是上一會(huì)計(jì)期的末的現(xiàn)金余額，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量指的是營(yíng)業(yè)收入減去經(jīng)營(yíng)活動(dòng)成本，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量是投資收益、增收和處置資產(chǎn)所得等凈流入減去投資支出等凈流出，而籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量由籌資收入、發(fā)行債券、股權(quán)所得凈流入減去償還債務(wù)的現(xiàn)金凈流出所組成。最后，將期初余額與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)的現(xiàn)金凈流量之和相加，可以得到期末金額余額。 除此之外，計(jì)算期末金額余額的另一種方法是用現(xiàn)金流量表：現(xiàn)金流量表是根據(jù)會(huì)計(jì)記賬和憑證原始記錄匯總統(tǒng)計(jì)，用以反映一定期間內(nèi)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)所引起的現(xiàn)金流向情況的財(cái)務(wù)報(bào)表?，F(xiàn)金流量表的總結(jié)結(jié)果是經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量，也就是企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流入減去現(xiàn)金流出，而期末現(xiàn)金余額就是現(xiàn)金流量表上的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價(jià)物的余額。