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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師 就是跨月的電子專票沖紅不了,提示紅字信息金額(稅額)大于原藍(lán)票可開(kāi)具紅字信息表的金額(稅額)請(qǐng)問(wèn)下這怎么操作呀?可是我的金額是一樣的啊就是沖紅不了
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首先,根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局的規(guī)定,跨月的電子發(fā)票不能沖紅,只能開(kāi)具新的電子發(fā)票(紅字信息表)來(lái)替代原藍(lán)票。如果原藍(lán)票金額(稅額)和新紅字發(fā)票金額(稅額)一致,則簡(jiǎn)單的沖紅就不可行了。此時(shí),建議您直接以吊銷/抵扣的方式來(lái)處理。
首先,您需要根據(jù)原藍(lán)票編號(hào)查詢其發(fā)票狀態(tài),以確定是否可以吊銷/抵扣;然后,在開(kāi)具紅字信息表時(shí),備注抵扣的信息,并勾選抵扣對(duì)應(yīng)的欄目,再點(diǎn)擊確認(rèn)抵扣;最后,在稅務(wù)機(jī)關(guān)備案管理系統(tǒng)中重新調(diào)整被抵扣發(fā)票的份數(shù)與金額(稅額),完成抵扣操作。
拓展知識(shí):吊銷/抵扣是指發(fā)票持有人依法按規(guī)定的程序和條件吊銷或抵扣發(fā)票,即可以同時(shí)吊銷/抵扣發(fā)票的相同金額(稅額),或者抵扣發(fā)票的部分金額(稅額)。抵扣發(fā)票的吊銷/抵扣,主要用于發(fā)票重新結(jié)賬或者改正發(fā)票的數(shù)額,以及發(fā)票重新生成等。
2023 01/27 10:33
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