00:10:00
問題已解決
老師，當(dāng)月的進(jìn)項稅額大于銷項稅額的結(jié)轉(zhuǎn)分錄應(yīng)該怎么寫
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項
2023 01/28 09:14
84784949 
2023 01/28 09:21
進(jìn)項大于銷項 這樣轉(zhuǎn)出未交增值稅在借方，當(dāng)月也不用繳納增值稅，接下來還要做一筆轉(zhuǎn)到未交增值稅里面嗎還是做到待抵扣進(jìn)項稅額里面，還是就不用管了
郭老師 
2023 01/28 09:22
不用
這個就表示留底了
84784949
2023 01/28 09:23
待抵扣進(jìn)項稅額什么時候會用到這個明細(xì)科目呢
郭老師
2023 01/28 09:29
輔導(dǎo)期納稅人
當(dāng)月認(rèn)證當(dāng)月不允許抵扣
84784949
2023 01/28 09:31
只有這一種情況會用到這個明細(xì)科目嗎老師，未交增值稅這個科目什么時候用到
郭老師
2023 01/28 09:32
是的
需要繳稅結(jié)轉(zhuǎn)和支付用得到
84784949
2023 01/28 09:34
就是當(dāng)銷項大于進(jìn)項的情況 需要繳納稅款的時候就需要把第一步的轉(zhuǎn)出未交增值稅轉(zhuǎn)到未交增值稅中去，等到繳納的時候在借方未交，貸方銀行嗎
郭老師
2023 01/28 09:38
你好對的
是這么做的
閱讀 317
描述你的問題，直接向老師提問
435
意見反饋
