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2019年1月10現(xiàn)金庫存數(shù)包括現(xiàn)金、存款、現(xiàn)金等可用于立即支付的資金，現(xiàn)金庫存數(shù)反映企業(yè)現(xiàn)金及現(xiàn)金等現(xiàn)金流量的大小，也反映企業(yè)現(xiàn)金管理能力。 現(xiàn)金庫存數(shù)只根據(jù)簡報中的期末數(shù)據(jù)計算，包括現(xiàn)金、存款、現(xiàn)金等可以用于支付的資金，但應(yīng)謹(jǐn)慎解讀，因?yàn)楝F(xiàn)金可以因資金流出和資金流入而變化，因此短期間內(nèi)，現(xiàn)金庫存數(shù)可能波動比較大。 通常情況下，現(xiàn)金庫存越高，企業(yè)資金管理效率就越高，企業(yè)收付款能力越強(qiáng)，財務(wù)風(fēng)險也就越低，信用狀況越好，可能擁有更好的經(jīng)營把握力。 拓展知識：現(xiàn)金庫存包括的不僅僅是現(xiàn)金，還包括所有可以立即支付的資金，例如定期存款、有價證券、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、銀行存款等。這些資金的利息收入或財務(wù)成本都是企業(yè)總體資金成本的主要組成部分。