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問題已解決
老師請問一下今年一月份申報了去年12月份增值稅和附加稅，但是附加稅去年12月忘記計提了，今年匯算清繳可以調(diào)整嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
可以的，可以這么做的。
2023 02/01 19:08
84784947 
2023 02/01 19:09
這個怎么調(diào)整
郭老師 
2023 02/01 19:12
借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅費，附加稅
借應(yīng)交稅費附加稅，貸銀行存款
匯算清繳，在納稅調(diào)整明細表扣除項目30欄填寫稅收金額納稅調(diào)減。
84784947
2023 02/01 19:48
調(diào)整分錄就這么兩個還有其他的分錄嗎
郭老師
2023 02/01 19:53
你好，增值稅的和當年一樣，
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費未交增值稅，
借應(yīng)交稅費未交增值稅，貸銀行
他也不影響損益
84784947
2023 02/01 19:55
增值稅計提了，就是附加稅漏了，我是說調(diào)整的分錄就是前面你說的那個，有沒有漏
郭老師
2023 02/01 19:56
月末把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤已經(jīng)完整的了
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