00:10:00
問題已解決
老師，新年好！老師，公司每個月代墊的個人社?？?借：其他應(yīng)收款—代墊個人社保費，要怎樣沖回呢？謝謝！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，從工資扣除的時候，就可以沖回了
借：應(yīng)付職工薪酬—工資
貸：其他應(yīng)收款—代墊個人社保費
2023 02/03 11:10
84784951 
2023 02/03 14:04
謝謝老師！我沒有計提社保，我的賬務(wù)處理有點亂，現(xiàn)在的分錄：
計提工資時
借：管理費用—工資17100
貸：應(yīng)付職工薪酬—工資17100
發(fā)放工資時
借：應(yīng)付職工薪酬—工資17100貸：庫存現(xiàn)金17100
繳納社保時
借：管理費用—社保（單位部分
）340.32管理費用—失業(yè)保險21.28
管理費用—工傷保險13.95
其他應(yīng)収款—代墊個人社保170.16
貸：銀行存款—建行545.71
老師，以上分錄對嗎？謝謝！
鄒老師 
2023 02/03 14:05
你好，是的，是這樣處理的
84784951
2023 02/03 14:10
老師，代墊員工的社保（個人部分）在繳納社保時，借：
其他應(yīng)收款170.16沒有從貨方轉(zhuǎn)回，行嗎？
鄒老師
2023 02/03 14:10
你好，代墊的時候，計入其他應(yīng)收款的借方
扣回來的時候，計入其他應(yīng)收款的貸方就是 了?
84784951
2023 02/03 14:17
老師，怎樣扣呢？是發(fā)放工資時候嗎？分錄
借：應(yīng)付職工薪酬—工資17100
貸：庫存現(xiàn)金16929.84
其他應(yīng)收款—代墊個人社保費170.16對嗎？謝謝！
鄒老師
2023 02/03 14:19
你好，從工資扣除的時候，就可以沖回了
借：應(yīng)付職工薪酬—工資
貸：其他應(yīng)收款—代墊個人社保費
閱讀 289
描述你的問題，直接向老師提問
102
意見反饋
