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實(shí)務(wù)
問題已解決
您好老師,1月份了老板才說要發(fā)年終獎(jiǎng),所以上年12月沒有計(jì)提,在1月補(bǔ)計(jì)提,但是1月發(fā)放的時(shí)候又沒有扣掉個(gè)稅,如果個(gè)稅讓個(gè)人以現(xiàn)金補(bǔ)回來,分錄這樣做對(duì)嗎?
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速問速答您好,這個(gè)是直接做未分配利潤(rùn)了嗎
2023 02/03 17:32
84784971
2023 02/03 17:33
是的,我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,這樣對(duì)嗎?
小鎖老師
2023 02/03 17:38
對(duì)的,小企業(yè)是這樣的哈
84784971
2023 02/03 17:42
好的,那我報(bào)表不用做調(diào)整了吧,是等匯算清繳時(shí)把補(bǔ)提的這個(gè)金額加到職工薪酬的賬載金額里,對(duì)嗎?
小鎖老師
2023 02/03 17:59
對(duì)的,是這個(gè)意思的哈
84784971
2023 02/03 18:01
好的老師,還有我們是開票確認(rèn)收入的,如果當(dāng)月收入少,但是收到的人工成本又很多,可以把計(jì)入工程施工的人工成本分次轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本嗎?就是跟收入匹配,比如收入5萬,但當(dāng)月收到的人工成本有10萬,我可以按比例轉(zhuǎn)1萬的人工成本到主營業(yè)務(wù)成本,剩余的9萬下月有收入時(shí)再轉(zhuǎn),可以嗎?
小鎖老師
2023 02/03 18:32
這個(gè)是可以的,可以這樣操作的
84784971
2023 02/03 18:35
老師,我的意思是收到一張發(fā)票金額是10萬的人工成本,這樣分開轉(zhuǎn)也可以是吧
84784971
2023 02/03 19:54
老師,還在嗎
84784971
2023 02/03 20:24
老師,回復(fù)下問題呀,是花錢咨詢呢,快到自動(dòng)結(jié)束時(shí)間了
小鎖老師
2023 02/03 22:36
還在呢,這個(gè)是可以分開轉(zhuǎn)的
84784971
2023 02/03 22:58
好的,謝謝老師,還有最后一個(gè)問題,1、如果前3季度都有盈利,但是怕第4季度虧損,所以前3季度有盈利時(shí)多暫估些費(fèi)用,可以嗎?2、不可以暫估人工成本吧,暫估了人工成本沒結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè),利潤(rùn)也不會(huì)減少,是這樣吧老師?如果您遇到這樣的情況會(huì)怎么處理?我是上年前3季度有盈利都交了所得稅,結(jié)果4季度虧損了,太麻煩了
小鎖老師
2023 02/03 23:01
可以第三季度多暫估費(fèi)用,然后要求匯算清繳有票,這樣就可以了
84784971
2023 02/03 23:03
那如果一二季度也有盈利,需要暫估嗎還是先預(yù)繳呢?
小鎖老師
2023 02/03 23:10
那不需要,在后期去暫估就可以
84784971
2023 02/03 23:11
好的,明白了,謝謝老師
小鎖老師
2023 02/04 09:15
別客氣的,祝您開心
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