問(wèn)題已解決

老師，問(wèn)下跨年多計(jì)提的工資怎么賬務(wù)處理。還有第四季度的企業(yè)所得稅12月未計(jì)提，現(xiàn)在1月扣繳，分錄怎么寫(xiě)

84785016| 提問(wèn)時(shí)間：2023 02/04 10:31
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
家權(quán)老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：稅務(wù)師
1月少計(jì)提工資就是了。 借：利潤(rùn)分配 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
2023 02/04 10:32
84785016
2023 02/04 10:36
及時(shí)少計(jì)提也還是多了。可以直接沖銷(xiāo)上個(gè)月計(jì)提的，然后這個(gè)月再補(bǔ)提上個(gè)月的嗎。就是分錄不怎么怎么寫(xiě)比較好。
家權(quán)老師
2023 02/04 10:37
那就直接反記賬重新計(jì)提
84785016
2023 02/04 10:43
企業(yè)所得稅必修要提前在年末或者是季末計(jì)提嗎？可以在扣繳的單月直接補(bǔ)提不。尤其是跨年的
家權(quán)老師
2023 02/04 10:47
不能跨年計(jì)提的哈
84785016
2023 02/04 11:04
那是不是只能借：利潤(rùn)分配 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 貸：銀行存款 如果12月沒(méi)有計(jì)提，1月份要扣繳的話(huà)，1月份的分錄
家權(quán)老師
2023 02/04 11:07
是的，就是那樣做的
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~