当前位置:财税问题 >
實(shí)務(wù)
问题已解决
老師好 公司全額承擔(dān)社保 分錄這樣做對(duì)嗎
FAILED
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答同學(xué)你好
為啥個(gè)人部分是營(yíng)業(yè)外支出
2023 02/09 09:48
84785005
2023 02/09 09:49
公司全額承擔(dān)社保 不用個(gè)人承擔(dān) 不是這樣嗎
樸老師
2023 02/09 09:50
同學(xué)你好
那你計(jì)提工資的時(shí)候多計(jì)提個(gè)人部分就可以了
你這樣做還得調(diào)增
我說的這種做法不用調(diào)整
84785005
2023 02/09 09:51
老師 能把具體分錄給我寫一下嗎
樸老師
2023 02/09 09:54
?您好,1.計(jì)提工資
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保(企業(yè)部分)
借:××費(fèi)用(管理/銷售等) ?
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸:銀行存款或現(xiàn)金
84785005
2023 02/09 10:01
老師你再看一下我改完的這個(gè)分錄 對(duì)嗎
FAILED
樸老師
2023 02/09 10:03
不對(duì)
個(gè)人社保包含在工資里計(jì)提的
企業(yè)承擔(dān)的部分才單獨(dú)計(jì)提
84785005
2023 02/09 10:06
我這是計(jì)提了企業(yè)部分啊 你是說計(jì)提工資時(shí)候 借管理費(fèi)用工資3000 借管理費(fèi)用個(gè)人社保300 貸應(yīng)付職工薪酬3300
樸老師
2023 02/09 10:11
個(gè)人社保不用單獨(dú)借方呀
直接
借管理費(fèi)用工資3300
貸應(yīng)付職工薪酬3300
84785005
2023 02/09 10:13
老師那我這個(gè)錯(cuò)在哪了 我不明白啦
FAILED
樸老師
2023 02/09 10:17
同學(xué)你好
我上面給你寫的那一串分錄你看了嗎
個(gè)人社保不用單獨(dú)計(jì)提
84785005
2023 02/09 10:23
我看了 我這個(gè)就是根據(jù)你說的改得 你說還是不對(duì) 我就不知道錯(cuò)哪里啦
FAILED
樸老師
2023 02/09 10:35
借管理費(fèi)用工資3300
貸應(yīng)付職工薪酬3300
阅读 368