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2月更正了去年11月的增值稅報表，補稅，因為涉及到跨年，如何調賬
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你好，具體的是調整了什么業(yè)務的，補上了收入？
2023 02/14 09:10
84785022 
2023 02/14 09:10
加計抵減抵扣多了，導致增值稅及附加稅少交了
郭老師 
2023 02/14 09:14
你好，當時加計扣除分錄怎么做的？
84785022
2023 02/14 09:40
借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額
貸：營業(yè)外收入
郭老師
2023 02/14 09:42
如果你做到今年的話，借以前年度損益調整
貸應繳稅費應繳增值稅進項
郭老師
2023 02/14 09:43
借應交稅費、應交增值稅進項，
貸應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅，
借應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅，
貸應交稅費、未交增值稅。
借應交稅費、未交增值稅貸銀行存款。
84785022
2023 02/14 09:43
還有對應的附加稅，以及滯納金，怎么記賬
郭老師
2023 02/14 09:46
借以前年度損益調整
貸應交稅費、附加稅，
借應交稅費、附加費，貸銀行存款，借營業(yè)外支出滯納金代銀行存款。
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