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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好,老師,我司收客戶款7萬元,后面陸續(xù)給客戶開票共開了6萬元。等于客戶也沒有發(fā)現(xiàn)少開1萬,也沒有問我司要,過了幾年時間了。現(xiàn)在賬上還掛著,我想把賬做平了。會計(jì)科目怎么做呢。謝謝!
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速問速答你好,做無票收入,借預(yù)收賬款代主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。
2023 02/14 15:23
84784948
2023 02/14 15:27
好的。也有客戶剛好反過來的,開票了過去5萬,過好久才給我司轉(zhuǎn)4萬。然后這多開的1萬因?yàn)槟撤N原因客戶不會轉(zhuǎn)過來了,發(fā)票也不會退,做不了紅字。像這樣的賬又怎么平掉呢
郭老師
2023 02/14 15:28
借營業(yè)外支出,貸應(yīng)收賬款。
84784948
2023 02/14 16:40
老師,如圖,8月份的開票一正一負(fù)已做了會計(jì)分錄,但是7月份這筆查了當(dāng)時沒有做分錄,那么現(xiàn)在可以補(bǔ)做么?不然賬不平。分錄怎么做呢。謝謝
郭老師
2023 02/14 16:42
你好,你在幾月份補(bǔ)八月份嗎?如果是的話,借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入,應(yīng)交稅費(fèi)。
84784948
2023 02/14 16:43
我想在2022年12月補(bǔ)2020.7月份的那份代開發(fā)票的會計(jì)分錄??梢匝a(bǔ)么
郭老師
2023 02/14 16:45
可以的,可以這么做的,用以前年度損益調(diào)整來做。
84784948
2023 02/14 16:48
詳細(xì)的分錄是??
郭老師
2023 02/14 16:50
借應(yīng)收賬款,
貸以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅。
84784948
2023 02/14 17:00
老師,現(xiàn)在在查以前年度的賬。發(fā)現(xiàn)2021年實(shí)際發(fā)生額是8000元的,款已收齊,但是開票卻開成了80000元,我司是小規(guī)模納稅人,當(dāng)時報稅不用交企業(yè)所得稅。那這個要怎么調(diào)整回來呢?
84784948
2023 02/14 17:01
借應(yīng)收賬款,
貸以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅。
老師,小規(guī)模納稅人沒有以前年度損益調(diào)整這個科目哦,
郭老師
2023 02/14 17:03
你好,把以前年度損益調(diào)整改成利潤分配未分配利潤。
郭老師
2023 02/14 17:03
現(xiàn)在開了紅字發(fā)票的。
84784948
2023 02/14 17:04
老師,你是讓我現(xiàn)在開紅字發(fā)票么?把2021年開具的那張80000元開紅色?發(fā)票企業(yè)那里已經(jīng)做賬不歸還了。
郭老師
2023 02/14 17:05
你好,對的,是的,必須要回來,然后你再跟他說,我們重新給你開一張。
郭老師
2023 02/14 17:05
然后你紅沖今年的收入就可以。
84784948
2023 02/14 17:10
好的,我問下企業(yè)要下發(fā)票吧,如果企業(yè)那邊死活不肯給回,說已經(jīng)做賬裝釘了,那怎么調(diào)整呢
84784948
2023 02/14 17:11
老師,還有一個事,去年有個銷售部的同事借用備用金的,今年就沒來上班了,然后還有工資沒有拿,老板的意思是不管他了。那這個同事的備用金會計(jì)分錄怎么做呢
郭老師
2023 02/14 17:14
對方去報備發(fā)票丟失,然后你們待會兒紅沖再重新開。
84784948
2023 02/14 17:19
老師,去年有個銷售部的同事借用備用金的,今年就沒來上班了,然后還有工資沒有拿,老板的意思是不管他了。那這個同事的備用金會計(jì)分錄怎么做呢
郭老師
2023 02/14 17:23
你好,也就是用工資抵扣這個備用金,是這個意思吧。
84784948
2023 02/14 17:24
不想這樣,因?yàn)檫^去了快一年了??梢杂闷渌颇孔雒?/div>
郭老師
2023 02/14 17:25
你好,也就是工資繼續(xù)支付給他,是這個意思嗎?然后備用金呢,是不準(zhǔn)備問他要了嗎?
84784948
2023 02/14 17:26
員工自離的,工資沒有給到他。主要是這個備用金的會計(jì)分錄怎么平掉
郭老師
2023 02/14 17:27
你好,借營業(yè)外支出,貸期貸應(yīng)收款。
郭老師
2023 02/14 17:27
借營業(yè)外支出,貸、其他應(yīng)收款。
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