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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，我司向供應(yīng)商買的貨物，現(xiàn)在要退回供應(yīng)商，總金額1920（未稅價(jià)1699 稅金221）,對(duì)方給我們開(kāi)紅字發(fā)票，我司應(yīng)該怎么做分錄呢
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你好；? ? ?借應(yīng)付賬款或者銀行存款貸庫(kù)存商品 ；? ??
2023 02/16 10:05
84784952 
2023 02/16 10:09
稅金怎么寫(xiě)呢
meizi老師 
2023 02/16 10:13
你好；? 你之前進(jìn)項(xiàng)稅認(rèn)證了嗎； 你開(kāi)紅字信息表了嗎??
84784952
2023 02/16 10:13
是的 認(rèn)證了
meizi老師
2023 02/16 10:15
?你做； 借庫(kù)存商品貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出；? 借應(yīng)付賬款或者銀行存款貸庫(kù)存商品? ?
84784952
2023 02/16 13:14
那對(duì)方給我們開(kāi)紅字發(fā)票，我們可以根據(jù)紅字發(fā)票做負(fù)數(shù)沖銷嗎，（買的材料是去年用到了機(jī)臺(tái)上，并且銷售出去了，在22年已轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，現(xiàn)在23年才知道有退回），
借：原材料
-1699
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）-221
貸：應(yīng)付賬款-1920
借：以前年度損益調(diào)整-1699
貸：原材料-1699
借：銀行存款1920
貸：應(yīng)付賬款1920
這樣可以嗎
meizi老師
2023 02/16 13:15
你好；? ? ?你開(kāi)紅字信息表出去了嗎? ?
84784952
2023 02/16 13:44
后面會(huì)開(kāi)的
meizi老師
2023 02/16 13:45
你好；? 開(kāi)了先做轉(zhuǎn)出哈； 不是你上面這樣寫(xiě)哈? ?
84784952
2023 02/16 14:00
應(yīng)該怎么做啊
meizi老師
2023 02/16 14:02
?借庫(kù)存商品貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出；? 借應(yīng)付賬款或者銀行存款貸庫(kù)存商品? ? ?就這樣做 ； 把你之前收入和成本科目分錄紅沖了。? ??
84784952
2023 02/16 14:25
借：庫(kù)存商品221
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）221
借：銀行存款1920
貸：庫(kù)存商品1920
借：以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本1699
貸：庫(kù)存商品-1699
meizi老師
2023 02/16 14:26
1.你之前做的是原材料；? 你做? ?借：原材料? ?221貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）221借：銀行存款1920貸：原材料 1920?
2.然后紅沖??借：以前年度損益調(diào)整-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-1699貸：原材料-1699
3.你收入還得紅沖哦 ； 這樣 才能平衡的? ?
84784952
2023 02/16 14:35
1.對(duì)方給我們開(kāi)紅字發(fā)票，我們?cè)谠鲋刀惖挚燮脚_(tái)上會(huì)看到這張紅充發(fā)票嗎
2.我們是裝到機(jī)臺(tái)上賣出去的，當(dāng)時(shí)這個(gè)東西不好用，就退回來(lái)了，用其他東西補(bǔ)上的，機(jī)臺(tái)的銷售價(jià)格是不變的，還要紅沖收入嗎
meizi老師
2023 02/16 14:38
你好1；? ? ?不用去處理哈； 你做紅沖分錄即可 ；2.? ? 是的； 還是要沖的??
84784952
2023 02/16 14:43
1.紅充的收入金額怎么算呀，我們是整個(gè)機(jī)臺(tái)賣出去的 2.可以想成是當(dāng)時(shí)成本多轉(zhuǎn)出了，不去做收入的紅沖嗎
meizi老師
2023 02/16 14:48
你好；? 1.? 紅沖收入 ；就按照你們紅沖發(fā)票上面的不含稅金額和稅額去沖哈 ；? ? 2.? 不合理的??
84784952
2023 02/16 14:54
可是紅沖發(fā)票上的金額是供應(yīng)商開(kāi)給我們的發(fā)票，屬于進(jìn)項(xiàng)成本的金額啊，不是銷項(xiàng)的金額啊，沒(méi)有單獨(dú)對(duì)應(yīng)賣出這個(gè)原材料的銷售價(jià)啊
meizi老師
2023 02/16 14:58
?你好；? ? 你先認(rèn)證了進(jìn)項(xiàng)稅 ； 買材料進(jìn)來(lái)； 然后? 銷售出去? ； 你要 做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出；? ? 紅沖收入和沖成本的；? ??
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