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老師，您好，有一筆單子在錄完期初數后退貨，我怎么做賬務處理，錄期初數之前沒有做銷售確認收入這一筆
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學您好，借：銀行存款/應付賬款，貸：庫存商品（主營業(yè)務成本）應交稅金-應交增值稅(進項稅額）
2023 02/17 11:33
84784994 
2023 02/17 11:34
不體現收入嗎
84784994
2023 02/17 11:36
直接沖余額，不做正常的確認收入那一筆是吧
易 老師 
2023 02/17 11:45
是的沒錯， 是這樣的
84784994
2023 02/17 11:46
收到退貨，庫存商品應該在借方
易 老師
2023 02/17 11:49
之前做的什么分錄呢
84784994
2023 02/17 11:50
1月份才建賬，2月份發(fā)生退貨
84784994
2023 02/17 11:50
1月份錄的是期初數
易 老師
2023 02/17 11:54
您好，也要體現收入的借：應收賬款負數，應交稅金-應交增值稅(銷項稅額）負數貸：主營業(yè)務收入負數
84784994
2023 02/17 11:55
錄期初數以前沒有錄收入正數分錄，現在沖減收入，那不是出現負數啦
易 老師
2023 02/17 12:01
如以前確沒做收入要沖以前的分錄，借：庫存商品，貸：應收賬款等
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