免費(fèi)問(wèn)答

宋老師 我想問(wèn)下 我們公司做工程的服務(wù)的 上個(gè)月沒(méi)有開(kāi)任何發(fā)票 但是實(shí)際人工 材料費(fèi)有的 還有辦公室人員每個(gè)月的工資 公司的車(chē)輛油費(fèi) 業(yè)務(wù)招待費(fèi)這些支出 我想問(wèn)下 在上月沒(méi)有開(kāi)票 報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)候 跟工程相關(guān)的人工費(fèi) 和材料費(fèi) 我能不能先不報(bào)在當(dāng)月企業(yè)所得稅申報(bào)表的營(yíng)業(yè)成本里 只報(bào)辦公室的人員工資開(kāi)支 等辦公費(fèi)用開(kāi)支 等下月開(kāi)了發(fā)票 在把人工費(fèi)和材料費(fèi)往上報(bào)

您好！可以的。但是下個(gè)季度你要注意下，不要重復(fù)了。

@宋老師: 宋老師 像這種不采取建造合同的建安行業(yè) 以開(kāi)票金額來(lái)報(bào)收入的 每個(gè)月的企業(yè)所得稅申報(bào) 我是不是得收入 成本匹配一下呢？建安行業(yè)的企業(yè)所得稅稅負(fù)大概是多少？我們公司是做消防安裝工程的？

您好！是要匹配一下的。一般1.75%-2.5%這樣。

@宋老師: 就是 最低不能低于1.75%或者2.5%嗎？

您好！只是建議，沒(méi)有強(qiáng)制性規(guī)定。