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問題已解決
老師幫我檢查下這個案例對應(yīng)的這張表填的對嗎？不對的地方請您指正
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
請問您的案例是什么？
2023 03/04 11:40
一休哥哥老師 
2023 03/04 11:43
您的第一行不含稅的銷售額，怎么會大于15行應(yīng)納稅額呢
一休哥哥老師
2023 03/04 11:45
你的題目是：
專票10萬3%，普票20萬
一休哥哥老師
2023 03/04 11:56
小規(guī)模納稅人普票，季度30萬以下的免稅。
所以您就交10萬的專票的增值稅=10*0.03=3000
您把免征銷售額20萬元填在第9行和第10行
一休哥哥老師
2023 03/04 12:03
您把專票的10萬元，填在第一行和第二行。
然后在第20、22行填10*0.03=3000
一休哥哥老師
2023 03/04 12:08
您看這就是我們以前公司填的。
84784986 
2023 03/04 13:30
某公司23年第一季度開10萬（3%）的專票，20萬1%的普票，未開票5萬元
84784986
2023 03/04 13:34
第一行專+普+未 10+20+25就是35
一休哥哥老師
2023 03/04 13:58
未開票的小規(guī)模我以前是沒有地方報稅的
一般納稅人才有地方報沒有開票的收入的增值稅。
一休哥哥老師
2023 03/04 14:00
您就把他當(dāng)可以報稅那么，那么您第一行填35萬
第二行填10萬，第三行填20萬。
第15行就是1.05萬
一休哥哥老師
2023 03/04 14:04
然后您減征的地方
=（20+5）*（3%-1%）=0.5
一休哥哥老師
2023 03/04 14:05
最后實際交增值稅額
=1.05-0.5=0.55
一休哥哥老師
2023 03/04 14:06
可以，您可以這么填報，
在電子稅務(wù)局里面，有些數(shù)據(jù)系統(tǒng)您開票了，系統(tǒng)是自己可以出來的，到時候您填的更方便。
84784986
2023 03/04 14:46
那老師這回改動了，某公司23年第一季度開10萬（1%）的專票，20萬1%的普票，未開票5萬元，這回按我發(fā)的這張主表應(yīng)該怎樣填？
一休哥哥老師
2023 03/04 15:03
那你就是減免的那一行35萬*（0.03-0.01）=7000
22行就是35000*0.01=3500
第15行1.05萬
一休哥哥老師
2023 03/04 15:04
我覺得您已經(jīng)了解了這個表的結(jié)構(gòu)，其實您到時候在電子稅務(wù)局報稅的時候，好多數(shù)據(jù)都自動出來的，數(shù)據(jù)如果沒有出來，或者填報的時候有什么問題的話，也可以打電話12366，致電當(dāng)?shù)囟悇?wù)局有專門的客服來解答。
84784986
2023 03/04 15:18
老師你確定這兩個案例填法都正確了嗎？不是很多自動帶不出都需要手動填的嗎，所以必須事先研究通了吧
一休哥哥老師
2023 03/04 15:24
對于開專票的話，金額是帶的出來的。對于開普票的話，有的時候帶的是有的時候帶不出來。帶不出來的話就要自己填。其實這個表最重要的要保證最后22行實際要交的稅額肯定要是對的。電子稅務(wù)局的填表是很智能化的，如果最后驗算通不過，是不能保存申報提交的。我填的時候就遇到過這種情況。
一休哥哥老師
2023 03/04 15:26
您正式工作申報中填的時候遇到了什么情況，都可以打電話當(dāng)?shù)氐?2366的網(wǎng)報系統(tǒng)客服熱線。
大體上就是這樣。
一休哥哥老師
2023 03/04 15:28
還有就是在實際工作中，那種沒有開發(fā)票的，小規(guī)模納稅人其實也不用申報。
我記得我問過稅務(wù)局，只有一般納稅人才有專門填那個無票收入的地方，小規(guī)模納稅人都沒有這個地方，所以根本就不用申報的。
一休哥哥老師
2023 03/04 15:30
我當(dāng)時有家公司小規(guī)模納稅人，我跟稅務(wù)局說我有收入，不開發(fā)票要報稅，稅務(wù)局是要我開發(fā)票的。
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