免費(fèi)問(wèn)答

老師，還是這個(gè)表，職工福利費(fèi)支出，我直接按計(jì)入管理費(fèi)_職工福利費(fèi)金額填寫可以嗎？累計(jì)金額是2900元，那么賬載金額填2900，實(shí)際發(fā)生額填2900嗎？稅收金額填2900？那么不超過(guò)14%的工資薪金的金額體現(xiàn)在哪里填寫？

老師，業(yè)務(wù)招待費(fèi)，本年累計(jì)額是126400元，營(yíng)業(yè)收入是1826420.76元，那么帳載金額填寫126400元，稅收金額填寫9132.10元（收入的千分之五是9132.10元，發(fā)生額的60%是75840元，取孰低）然后納稅調(diào)增117267.9元，對(duì)嗎？

你好1；? 是的； 你只要是不超過(guò)14%比例； 那么三個(gè)金額都是2900 ；? 2.? ? ?是的? ?

老師，我在做2022年匯算清繳時(shí)發(fā)現(xiàn)一個(gè)問(wèn)題，就是2022年11月份發(fā)放工資是173239.6元，結(jié)果計(jì)提工資時(shí)寫成了1732139.6元，多計(jì)提管理費(fèi)用1558900元，3月份做帳時(shí)我把這筆多記的管理費(fèi)用沖回來(lái)，問(wèn)題一：能不能直接按原分錄沖，借管理費(fèi)用 -1558900 貸 應(yīng)付職工薪酬 -1558900 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，不走以前年度損益調(diào)整行嗎？問(wèn)題二：我在做匯算清繳職工薪酬工資金額時(shí)是按照帳上金額填寫，還是按調(diào)整后正確金額填寫？

還是說(shuō)，賬上金額不在三月份調(diào)整，不動(dòng)，在做匯算清繳時(shí)納稅調(diào)增1558900元？

你好? ?；賬上不動(dòng) 只是匯算調(diào)整?

老師，調(diào)整是在這個(gè)表里調(diào)整嗎？那么這個(gè)表里賬載金額和實(shí)際發(fā)生額該如何填寫？

你好1. 是的；? ?賬載看你? ? 工資貸方合計(jì)金額 ；? ?實(shí)際發(fā)生金額看借方累計(jì) ； 稅收金額寫 你 稅前扣除的 （支付的 金額? ? ）

老師，調(diào)整后的應(yīng)納稅額是2421887.4元，那么小微企業(yè)減免所得稅額應(yīng)該是2421887.4*0.225=544924.67元，對(duì)嗎？實(shí)際按2421887.4*0.025=60547.19元繳納所得稅對(duì)吧？

老師，您看看這個(gè)，我覺(jué)得減免金額不對(duì)呢

你好1； 是的；? 超過(guò)比例的 調(diào)整即可? ?

老師，您看我問(wèn)的是什么了？我問(wèn)你為什么我覺(jué)得系統(tǒng)帶出來(lái)的減免金額不對(duì)呢？看清楚了再回答我的問(wèn)題，不要覺(jué)得我問(wèn)了一個(gè)不靠譜的老師！

?你好；? ?不對(duì)的話；? 你就核實(shí)你的金額是不是寫的不對(duì) ； 檢查你的計(jì)算金額? 和? 稅率比例是不是不對(duì)哈 ；? ? 減免金額不對(duì)? （肯定是你計(jì)算不對(duì)哈? ）?